Roth IRAs ได้รับความนิยมอย่างมากในช่วงทศวรรษที่ผ่านมาโดยเฉพาะอย่างยิ่งท่ามกลางกลุ่มคนรวยซึ่งทำให้พวกเขากลายเป็นเป้าหมายของหน่วยงานกำกับดูแล ประธานาธิบดีโอบามาต้องการให้นักลงทุนเริ่มถอนเงินออกจาก Roth IRA เมื่ออายุ70½ปีเช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมแทนที่จะสามารถส่งต่อทรัพย์สินไปให้ทายาทได้โดยไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับภาษีเงินได้ที่ค้างชำระใด ๆ

เป็นผลให้ที่ปรึกษาทางการเงินจำนวนมากได้กลายเป็นลังเลอีกเล็กน้อยเมื่อพูดถึงการแนะนำ Conversion ให้กับลูกค้าที่ร่ำรวยมากขึ้น

กลายเป็นแปลง IRAs Roth Roth ให้ผลประโยชน์จำนวนมากเมื่อเทียบกับ IRAs แบบดั้งเดิมและโปรแกรมการเกษียณอายุอื่น ๆ รวมถึงการถอนเงินฟรีในช่วงเกษียณอายุและไม่มีการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น โดยทั่วไปแล้วการแปลง IRA แบบดั้งเดิมและสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ลงใน IRAs Roth ถูกมองว่าเป็นการย้ายภาษีเข้าใจซึ่งจะช่วยประหยัดเงินได้มากในระยะยาวและในช่วงเกษียณอายุ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

การแปลง IRA Savings แบบเดิมเป็น Roth IRA

.) เพื่อให้มีสิทธิ์รับ Roth IRA นักลงทุนต้องมีรายได้จากการทำงานและมีส่วนร่วมภายในสูงสุดของรัฐบาลต่อปี จำนวนเงินที่บุคคลจะได้รับอนุญาตให้ขึ้นอยู่กับรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว ("MAGI") ซึ่งบุคคลที่มีรายได้มากกว่า 129,000 เหรียญสหรัฐฯหรือครอบครัวที่มีรายได้มากกว่า 191,000 เหรียญสหรัฐฯจะไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม IRA วงเงินการบริจาคสูงสุดในแต่ละปีมีการกำหนดไว้ที่ $ 5, 500 ถึงแม้ว่าบุคคลที่อายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินเพิ่มถึง $ 1,000 ต่อปีได้สูงสุดถึง $ 6,500 ต่อปี หากรายได้ที่ได้รับมีค่าน้อยกว่าจำนวนเงินสมทบที่มีสิทธิ์จำนวนเงินที่จ่ายสูงสุดจะถูกกำหนดโดยอัตโนมัติไปยังรายได้ที่ได้รับซึ่งจะ จำกัด เงินสมทบสำหรับคนจำนวนมาก (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

Roth vs. Traditional IRA: เหมาะสำหรับคุณ

)

White House กำลังพิจารณาการเปลี่ยนแปลงจำนวนมากที่ออกแบบมาเพื่อ จำกัด การใช้ Roth IRA เพื่อเพิ่มความมั่งคั่งให้กับคนที่มีสมรรถนะสูง ในบางเรื่องข้อเสนอเหล่านี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อปิดช่องโหว่ที่ใช้ประโยชน์ Roth IRAs ในฐานะเครื่องมือวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์หรือเพื่อวัตถุประสงค์อื่น ๆ ที่ไม่ได้ตั้งใจ การเปลี่ยนแปลงอื่น ๆ ที่ดำเนินการโดย IRS ช่วยให้ทั้งบุคคลที่มีฐานะเป็นบุคคลดีและคนโดยเฉลี่ยสามารถลงทุนได้ง่ายขึ้น ข้อเสนอที่สำคัญสองข้อที่ได้รับการพิจารณา ได้แก่ < Roth IRA อาจมีการถอนบังคับเริ่มต้นเมื่ออายุ70½ปีซึ่งคล้ายคลึงกับ IRA แบบดั้งเดิม (IRAs) เพื่อป้องกันการใช้ Roth IRAs เป็นเครื่องมือในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์และเรียกคืนจุดประสงค์ที่แท้จริงของการออมเพื่อการเกษียณอายุ การแปลง Roth IRA อาจ จำกัด อยู่ที่ดอลลาร์ก่อนหักภาษีเพื่อกำจัด "Backdoor Roth IRA" ที่บุคคลที่มั่งคั่งไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม IRA จะติดตั้งและแปลง IRA แบบดั้งเดิมเพื่อหลีกเลี่ยงกฎหมาย

ในทางตรงกันข้ามคำตัดสินของ IRS ในปี 2015 ทำให้ทุกคนสามารถโรลโอเวอร์ 401 (k) ไปเป็น Roth IRA ได้ง่ายขึ้น กฎช่วยให้บุคคลสามารถย้ายยอดรวม 401 (k) หลังจากหักภาษีทั้งหมดลงใน Roth IRA เพื่อใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ด้านภาษีและการวางแผนที่ดิน ในสาระสำคัญการพิจารณาคดียังเพิ่มขีด จำกัด ผลงานถึง $ 53, 000 ต่อปี (401 (k) จำกัด ) และช่วยให้ผู้มั่งคั่ง (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่:

รู้กฎสำหรับ Roth 401 (k) Rollovers

.) การนำทาง Maze Roth IRA มีแนวโน้มที่จะยังคงเป็นเป้าหมายด้านการกำกับดูแลอยู่เป็นระยะเวลาหนึ่งเนื่องจากสามารถเป็นได้ ใช้โดยไม่ได้ตั้งใจโดยคนร่ำรวย แม้จะมีการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นนักลงทุนส่วนใหญ่อาจจะดีกว่าการใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Roth IRA ตราบเท่าที่พวกเขาไม่ได้ใช้มันเพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ได้ตั้งใจเช่นการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ ผู้ที่ใช้ IRAs Roth สำหรับหลังอาจต้องการพิจารณาการตัดสินใจของตนอย่างใกล้ชิดมากขึ้น

บุคคลที่มีความเต็มใจที่จะเสี่ยงต่อการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบอาจต้องการพิจารณากลยุทธ์ 401 (k) Roth IRA เพื่อเพิ่มขีด จำกัด ของการมีส่วนร่วมในแต่ละปีเนื่องจากตัวเลือกการบริจาค 401 (k) โดยทั่วไปมีความยืดหยุ่นมากขึ้น อีกครั้งสิ่งสำคัญคือต้องจดจำไว้ว่าประโยชน์ด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ของ Roth IRA อาจเปลี่ยนแปลงได้ซึ่งอาจเปลี่ยนแปลงพลวัตรของการมีส่วนร่วมสำหรับหลาย ๆ คน (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู

• มุมมองใกล้ The Roth 401 (k)
• .)

ในท้ายที่สุดสิ่งสำคัญสำหรับที่ปรึกษาควรสังเกตถึงความแตกต่างระหว่างการสนับสนุน 401 (k) หลังภาษีและ Roth 401 (k ) เมื่อการตัดสินใจเหล่านี้ในนามของลูกค้าของพวกเขา ในบางกรณีลูกค้าอาจจะดีกว่าติดกับโรท 401 (k) แทนที่จะพยายามโรลโอเวอร์เข้าไปใน Roth IRA โดยเฉพาะอย่างยิ่งกับความไม่แน่นอนโดยรอบกฎ Roth IRA ก้าวไปข้างหน้า ที่ปรึกษาด้านล่างได้รับคำแนะนำในการใช้ IRAs แบบดั้งเดิมใน Roth IRAs เพื่อใช้ประโยชน์จากการรักษาที่ดีในอดีตเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นจาก Obama Administration ตามกฎทั่วไปที่ปรึกษาไม่ควรอายห่างจาก Conversion ตราบใดที่พวกเขาไม่ได้รับแรงบันดาลใจจากผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นกับการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ การกระจายสินทรัพย์: การพิจารณาที่สำคัญสำหรับผู้เกษียณอายุ

.)