ในโลกของการวางแผนทางการเงิน Roth IRA บางครั้งดูเหมือนน้องชายสุดเจ๋งของ IRA แบบวานิลลาแบบดั้งเดิมมากขึ้น อันที่จริงรุ่น Roth ได้รับการแนะนำครั้งแรกเมื่อปีพ. ศ. 2541 มีคุณลักษณะหลายอย่างที่ดูน่าสนใจ: การขาดการแจกจ่ายขั้นต่ำ (RMDs) ความยืดหยุ่นในการถอนเงินก่อนเกษียณและความสามารถในการให้เงินช่วยเหลือเมื่ออายุได้ 70? .

ได้อย่างรวดเร็วก่อนการเลือกระหว่างบัญชีการออมเพื่อการเกษียณอายุแต่ละรายการดูเหมือนจะง่ายมาก แต่เจาะลึกขึ้นเล็กน้อยและคุณจะสังเกตเห็นว่า IRA แบบดั้งเดิมมีเสน่ห์บางอย่างของตัวเอง บ่อยครั้งที่การเลือกระหว่างคนอื่นหรือคนอื่น ๆ จะลดลงถึงจำนวนที่คุณกำลังทำอยู่และเท่าใดที่คุณคาดหวังว่าจะได้รับเมื่อคุณหยุดทำงาน

ความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญ

ก่อนที่จะดำเนินการต่อไปต่อไปนี้เป็นเรื่องเล็ก ๆ น้อย ๆ เกี่ยวกับ IRAs ที่เกี่ยวข้อง ทั้งสองประเภทมีข้อดีทางภาษีที่แตกต่างกันสำหรับผู้ที่กระเด็นไปหาเงินเพื่อการเกษียณอายุ - แต่ทำงานแตกต่างกันเล็กน้อย

ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณลงทุนเงินก่อนหักภาษีและจ่ายภาษีเงินได้เมื่อคุณนำเงินออกจากการเกษียณอายุโดยจ่ายภาษีทั้งเงินลงทุนเดิมและสิ่งที่พวกเขาได้รับ Roth เป็นเพียงสิ่งที่ตรงกันข้าม คุณลงทุนเงินที่ได้รับการหักภาษีในอัตราปกติและถอนเงินและรายได้ของ บริษัท ซึ่งจะปลอดภาษีในภายหลัง

ในการเลือกประเด็นปัญหาอื่น ๆ ปัญหาสำคัญคืออัตราภาษีเงินได้ของคุณจะมากหรือน้อยกว่าเมื่อคุณเริ่มต้นแตะเงินของคุณ หากไม่ได้รับประโยชน์จากลูกแก้วซึ่งเป็นไปไม่ได้ที่จะรู้ได้อย่างแน่นอน ตัวอย่างเช่นสภาคองเกรสสามารถทำการเปลี่ยนแปลงรหัสภาษีระหว่างปีที่แทรกแซงได้

ความแตกต่างระหว่างบัญชีซึ่งดูเหมือนว่าจะไกลมากสำหรับนักลงทุนของ IRA คือ RMDs ที่ได้รับคำสั่งจาก IRA แบบดั้งเดิม นี่คือการเบิกถอนเงินสดจากบัญชี (ซึ่งคุณต้องเสียภาษี) ซึ่งต้องเริ่มต้นปีถัดจากปีที่เจ้าของคนนั้นเปลี่ยนไปเป็น70½ Roths ไม่มี RMDs

ที่กล่าวว่าคุณถูกบังคับให้เดาการศึกษาถ้าคุณเปิด IRA สำหรับคนทำงานที่อายุน้อยกว่าที่ยังไม่ตระหนักถึงศักยภาพในการสร้างรายได้บัญชี Roth มีขอบเขตชัดเจน นั่นเป็นเพราะเมื่อคุณป้อนพนักงานเป็นครั้งแรกเป็นไปได้ว่าอัตราภาษีที่แท้จริงของคุณจะอยู่ในจำนวนที่น้อยที่สุด เงินเดือนของคุณอาจเพิ่มขึ้นในช่วงหลายปีทำให้รายได้สูงขึ้นและอาจเป็นวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุ ดังนั้นจึงมีแรงจูงใจในการโหลดภาระภาษีของคุณล่วงหน้า (ถ้านายจ้างของคุณเสนอ Roth รุ่น 401 (k) ตรรกะเดียวกันกับบัญชีเหล่านั้น)

"เราแนะนำให้คนทำงานอายุน้อยกว่าไปกับ Roth เพราะเวลาอยู่ในฝั่งของพวกเขา" ที่ปรึกษาทางการเงิน Brock Williamson กล่าว , CFP กับการวางแผนการเงินแหลมในฟาร์มิงตันรัฐยูทาห์การเจริญเติบโตและการผสมเป็นหนึ่งในความจริงที่สวยงามเกี่ยวกับการลงทุนโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อการเจริญเติบโตและการประนอมเป็นปลอดภาษีใน Roth "(สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู Roth กับ Traditional IRA: เหมาะสำหรับคุณ )

เมื่อ Forgo the Roth

แต่สิ่งที่ตรงกันข้ามอาจเป็นจริงถ้าคุณอยู่ในจุดสูงสุดของคุณ รายได้ปี หากคุณอยู่ในหนึ่งในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในตอนนี้อาจไม่มีที่ไหนเลยที่จะไป แต่ก็ลงในช่วงเกษียณ ในกรณีนี้คุณอาจเลื่อนการได้รับภาษีโดยการหักล้างบัญชีเกษียณแบบเดิม

สำหรับนักลงทุนที่ร่ำรวยที่สุดการตัดสินใจอาจเป็นประเด็นที่น่าสงสัยเนื่องจากข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้ของ IRS สำหรับบัญชี Roth ในปี 2017 บุคคลไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth ได้หากพวกเขามีรายได้ $ 133,000 ขึ้นไปต่อปี - หรือ $ 196,000 ขึ้นไปหากพวกเขาสมรสและยื่นคำร้องต่อ แม้ว่าจะมีกลยุทธ์บางอย่างที่สามารถหลีกเลี่ยงกฎดังกล่าวได้ตามกฎหมาย แต่ผู้ที่มีอัตราภาษีสูงกว่าอาจไม่มีเหตุผลที่น่าสนใจในการดำเนินการดังกล่าว (ดู ฉันจะให้เงินสนับสนุน Roth IRA ได้อย่างไรหากรายได้ของฉันสูงเกินไปที่จะให้เงินอุดหนุนโดยตรง?)

แน่นอนว่าถ้าคุณอยู่ที่ไหนสักแห่งในกลางอาชีพของคุณการคาดการณ์สถานะภาษีในอนาคตอาจดูเหมือน ยิงสมบูรณ์ในที่มืด ในกรณีนี้คุณสามารถมีส่วนร่วมทั้ง IRA แบบดั้งเดิมและ Roth IRA ในปีเดียวกันดังนั้นการทำประกันความเสี่ยงของการเดิมพัน ข้อตกลงหลักคือการรวมกันของคุณจะต้องไม่เกิน $ 5, 500 ต่อปีหรือ $ 6, 500 ถ้าคุณอายุ 50 ขึ้นไป

อาจมีประโยชน์อื่น ๆ ในการเป็นเจ้าของทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRA กล่าวว่า James B. Twining, CFP ผู้ก่อตั้ง Financial Plan, Inc. ใน Bellingham, Wash "ในการเกษียณอายุอาจมีภาษีต่ำ 'ปีเนื่องจากค่าใช้จ่ายในการดูแลระยะยาวที่มีขนาดใหญ่หรือปัจจัยอื่น ๆ การถอนเงินสามารถทำได้จาก IRA แบบดั้งเดิมในปีที่ผ่านมาที่ระดับต่ำมากหรือแม้แต่วงเล็บภาษี 0% อาจมีบางปี 'ภาษีสูง' เนื่องจากมีเงินทุนจำนวนมากหรือปัญหาอื่น ๆ ในปีเหล่านี้การกระจายสามารถมาจาก Roth IRA เพื่อป้องกันไม่ให้ 'spiking วงเล็บ' ซึ่งสามารถเกิดขึ้นได้ด้วยการถอนเงินแบบ IRA แบบดั้งเดิมหากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดทำให้นักลงทุนเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้น "

The Bottom Line

แน่นอนว่ามีผลประโยชน์ที่ไม่เหมือนใครมากมายที่ไปพร้อมกับ Roth IRA แต่จงระวังในการวางแผนการเกษียณอายุแบบใดแบบหนึ่งสำหรับทุกขนาด หากคุณอยู่ในหนึ่งในวงเล็บด้านภาษีที่มีอยู่แล้ว IRA แบบดั้งเดิมอาจให้การเพิ่มขนาดใหญ่ขึ้นกับไข่รังของคุณ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมดู 5 ความลับที่คุณไม่รู้จักเกี่ยวกับ IRA แบบดั้งเดิม .)