a:

401 (k) ตามกฎภาษีที่คล้ายคลึงกับ IRA ที่ควบคุมโดยแต่ละคนมีโทษปรับ 10% สำหรับการแจกจ่ายที่เกิดขึ้นก่อนที่ผู้เข้าร่วมการศึกษาจะมาถึง 59 ปี 5 ยกเว้นกรณีที่มีข้อยกเว้น รายการข้อยกเว้นมีความแตกต่างกันไปสำหรับแผน 401 (k) แม้ว่าจะมีเหตุผลในการแจกจ่ายโดยทั่วไปบางอย่างเช่นการชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา แต่ยังคงมีการเบิกถอนล่วงหน้า 10%

ตัวอย่างเช่นหากการถอนตัวของคุณไม่ตรงกับเกณฑ์ยกเว้นใด ๆ และคุณถอนเงิน $ 10,000 จะมีการจ่ายเงินเพิ่ม $ 1,000 นอกเหนือจากภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้อง

ในกรณีที่ผู้เข้าร่วมงานอายุ 55 ปีขึ้นไปขณะที่ยังคงทำงานกับ บริษัท และทำการกระจายเมื่อแยกออกจากการให้บริการจะไม่มีการเสียค่าปรับใด ๆ ข้อยกเว้นนี้มีเฉพาะสำหรับ 401 (k) และโครงการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ

ขึ้นอยู่กับสถานการณ์แวดล้อมที่ต้องถอนตัวและไม่ว่าพวกเขาอาจมีคุณสมบัติเป็นข้อยกเว้นคุณอาจต้องการหาแหล่งเงินทุนอื่น ๆ ไม่ใช่การระงับการออมเพื่อการเกษียณอายุเว้นแต่เป็นความต้องการที่แท้จริง ตรวจสอบก่อนว่าแผน 401 (k) ของคุณมีการให้ยืมหรือไม่ หากแผนของคุณเสนอเงินกู้คุณอาจสามารถใช้การแจกจ่ายและไม่ต้องเสียภาษีถ้าเป็นไปตามเกณฑ์บางอย่างรวมถึงการชำระคืนในระดับภายในห้าปี ทบทวนกฎของกรมสรรพากรเกี่ยวกับการให้ยืมเพื่อการเผยแพร่เพื่อดูข้อมูลเพิ่มเติมและเพื่อตรวจสอบว่าประเภทของเงินให้กู้ยืมต้องเสียภาษีอย่างไร

การหมุนเวียนไปยังแผนเกษียณอายุอื่น ๆ รวมถึง IRA แบบดั้งเดิมเป็นจำนวนที่ไม่ต้องเสียค่าใช้จ่าย หากคุณถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณและฝากเงินเข้าบัญชี IRA ภายใน 60 วันถือว่าเป็นแบบโรลโอเวอร์ นี้จะช่วยให้คุณมีตัวเลือกเงินกู้ระยะสั้น นอกจากนี้คุณยังสามารถถอนเงินจาก IRA แบบเดิมได้หลังจากการโอนเงิน 401 (k) แล้วตามกฎการจัดจำหน่าย IRA มาตรฐานสำหรับการจัดเก็บภาษี คุณสามารถถอนเงินเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูงขึ้นได้เนื่องจากการแจกจ่าย 401 (k) สำหรับกรณีดังกล่าวมักไม่ได้รับการผ่อนผันการถอนต้น

เหตุผลในการแจกจ่ายอื่น ๆ ที่ไม่อยู่ภายใต้การลงโทษการถอนตัวก่อนรวมถึงความพิการการหย่า (ภายใต้การสั่งซื้อในประเทศที่มีคุณสมบัติเหมาะสม) การชำระค่ารักษาพยาบาลเกินกว่า 10% ของยอดรวมที่ปรับแล้วของคุณ รายได้ตั้งแต่ปี 2014 และการชำระภาษี IRS หากคุณทำการแจกจ่ายจากแผน 401 (k) ของคุณสำหรับเหตุผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับการสละสิทธิ์การลงโทษใด ๆ บันทึกใบเสร็จรับเงินสำหรับการชำระเงินใด ๆ และเอกสารอื่น ๆ เพื่อปรับและบันทึกความต้องการของคุณ

นอกจากนี้โปรดทราบว่าถ้าคุณไม่ได้แจกจ่ายให้กับคุณเนื่องจากความพิการและนายจ้างของคุณได้จัดทำเอกสารความพิการไว้แล้ว 1099-R ที่คุณได้รับเพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดเก็บภาษีอาจสะท้อนถึงการแจกจ่ายในรูปแบบการแจกจ่ายก่อนกำหนดเนื่องจากไม่ต้องระงับการจ่ายเงินเพิ่มอีก 10% จากการแจกจ่ายของคุณเว้นแต่คุณเลือกที่จะถือครองนั้นขึ้นอยู่กับคุณในฐานะผู้เสียภาษีอากรในการจัดทำเอกสารว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการผ่อนผันการตัดสิทธิ์ในช่วงต้นหรือไม่