พนักงานที่สะสมยอดคงเหลือที่มีขนาดใหญ่ในแผน 401 (k) มักรู้สึกปลอดภัยเนื่องจากการออมเพื่อการเกษียณอายุของตนดูเหมือนว่าจะสามารถดำเนินการได้ผ่านการเกษียณอายุ แต่ผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นเมื่อเงินถูกถอนออกจากพวกเขาอาจมากกว่าที่คาดการณ์ไว้ในบางกรณีและการประหยัดภาษีส่วนใหญ่ในแผนการเกษียณอายุของ บริษัท อาจเป็นข้อเสียสำหรับผู้ที่พยายามเข้าลดภาษี วงเล็บตอนเกษียณ

ปัญหาการแจกจ่ายที่จำเป็น

นักเซฟที่ถูกบังคับให้เริ่มรับการกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs) เมื่ออายุ 70 ​​½อาจพบว่าตัวเองอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นหาก RMDs ของพวกเขาเป็นรูปธรรม โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ได้รับเงินบำนาญหรือรูปแบบการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ได้รับการรับรองเช่นจากเงินรายปี และรายได้นี้อาจส่งผลกระทบต่อการเก็บภาษีจากผลประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขาในหลายกรณีเนื่องจากเกณฑ์รายได้สำหรับปัจจัยนี้ค่อนข้างต่ำ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ ภาพรวมของแผนเกษียณอายุ .)

คนโสดและหัวหน้าครัวเรือนจะต้องเริ่มรายงานผลประโยชน์ประกันสังคมของตนหากได้รับรายได้อื่นอย่างน้อย $ 25,000 และสำหรับผู้ยื่นร่วมเกณฑ์นี้คือ $ 32,000 ข้อ จำกัด เหล่านี้คือ ง่ายสำหรับผู้เกษียณหลายคนและอาจทำให้เกิดผลประโยชน์ด้านประกันสังคมได้ถึง 85% ในแต่ละปี คนที่มียอด 401 (k) 1 ล้านดอลลาร์ที่ใช้จ่าย 5% ของมูลค่าบัญชีแต่ละปีจะรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีมูลค่า 50,000 ดอลลาร์จากค้างคาว นอกเหนือไปจากแหล่งรายได้อื่น ๆ เช่นจากงานรายได้จากการลงทุนที่ต้องเสียภาษีเช่นเงินปันผลดอกเบี้ยและผลตอบแทนจากเงินทุนและประกันสังคม เหล่านี้สามารถรวมกันเพื่อชนเกษียณได้ดีในวงเล็บภาษี 25%

ลดการแจกจ่าย

มีสองสิ่งที่คุณสามารถทำได้เพื่อลดจำนวนของการแจกแจงที่ต้องเสียภาษีที่คุณต้องทำจากแผน 401 (k) ของคุณ หากคุณเป็นบุคคลที่มีคุณธรรมคุณสามารถนำเงินที่คุณได้รับจากแผนไปยังองค์กรที่มีคุณสมบัติ 501 (c) 3 และไม่รวมรายได้จากรายได้ของคุณในแต่ละปี สภาคองเกรสในที่สุดก็ทำให้ตัวเลือกนี้ถาวรในปีนี้ดังนั้นคุณจะไม่ต้องรอจนกว่าจะถึงนาทีสุดท้ายอีกครั้งเพื่อดูว่าพวกเขาจะขยายอีกครั้งหรือไม่ บุคคลในตัวอย่างข้างต้นสามารถนำรายได้ของครึ่งหนึ่งของพวกเขาไปให้กับองค์กรการกุศลและอาจจะรักษาตัวเองภายใต้เกณฑ์รายได้สำหรับการเก็บภาษีจากสวัสดิการประกันสังคม นอกจากนี้คุณยังไม่จำเป็นต้องระบุการหักเงินเพื่อทำเช่นนี้เนื่องจากถือว่าเป็นการยกเว้นแทนการหักเงิน อย่างไรก็ตามหากคุณใช้การแจกจ่ายและรายงานว่าเป็นรายได้คุณจะสามารถหักเงินบริจาคเพื่อการกุศลได้จากนั้นคุณอาจจะสามารถเพิ่มค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ทั้งหมดของคุณและลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเป็นจำนวนมาก (

) Roth Conversion หากคุณมีเวลาหนึ่งปีหลังจากที่คุณหยุดทำงานโดยที่รายได้ของคุณต่ำมากเช่นปีหลังจาก ปีที่คุณเกษียณ แต่ยังไม่ได้เริ่มรับสวัสดิการประกันสังคมคุณอาจจะฉลาดในการแปลงยอดเงินทั้งหมด 401 (k) ให้เป็น Roth IRA นี้จะเป็นประโยชน์ต่อคุณในหลายวิธี อันดับแรกคุณสามารถใช้เครดิตหรือการหักเงินที่คุณมีสิทธิ์ซึ่งอาจไม่ได้ใช้เพื่อจ่ายภาษีอย่างน้อยส่วนหนึ่งของ Conversion ของคุณ จากนั้นคุณจะลดยอดเงินที่ RMD ของคุณจะคำนวณนับจากนี้เป็นต้นไป นอกจากนี้คุณยังมีรายได้ที่ปลอดภาษีซึ่งคุณสามารถใช้จ่ายได้ทุกเวลาที่คุณต้องการตลอดชีวิต

บรรทัดด้านล่าง

ในขณะที่ปัญหาด้านการเงินที่เลวร้ายที่สุดในขณะที่คุณมีปัญหาอยู่ในระดับ 401 (k) ไม่มากนักคุณควรใช้กลยุทธ์ที่สามารถลดการจัดเก็บภาษีของคุณได้ทุกเมื่อ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการใช้เงินจาก IRAs และแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมให้ดาวน์โหลด Publications 575 and 590 ในเว็บไซต์ IRS ที่ www กรมสรรพากร gov (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

หลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดในการแจกจ่ายขั้นต่ำสุดที่ต้องการ

)