ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา Roth IRA (บัญชีการเกษียณอายุของแต่ละบุคคล) ได้รับความนิยมอย่างสูงในหมู่ชาวอเมริกันที่ต้องการกระรอกรังไข่ ผลิตภัณฑ์เสริมที่มีคุณค่าสำหรับผลงานการเกษียณอายุ Roth IRA สร้างรายได้ตามเกณฑ์หักภาษี รายได้จะไม่ต้องเสียภาษีหากคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดบางประการ เพื่อเป็นการปิดบังการมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ถือเป็นการตัดสินใจซึ่งหมายความว่าคุณตัดสินใจเลือกเวลาที่คุณต้องการฝากเงินในบัญชีของคุณ

แม้ว่า Roth IRA มีความคล้ายคลึงกันมากกับ IRA แบบดั้งเดิม แต่ก็มีข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างสองบัญชีการเกษียณอายุนี้ IRA แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมการบริจาคของคุณกับ Roth IRA คือ

ไม่ หักลดหย่อนภาษีได้ อย่างไรก็ตามเมื่อคุณเริ่มแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจาก Roth IRA แล้วคุณจะไม่ถูกหักภาษีจากการถอน สุดท้ายไม่เหมือน IRA แบบดั้งเดิม Roth IRAs ไม่มีการแจกจ่ายขั้นต่ำ (RMD) ในช่วงอายุการใช้งานของเจ้าของบัญชี ข้อดีเหล่านี้อาจอธิบายได้ว่าทำไม IRAs Roth ได้ค้นพบ IRA แบบดั้งเดิมในสหรัฐอเมริกาอย่างรวดเร็ว ตามรายงาน 2015 จากสถาบันวิจัยเพื่อผลประโยชน์ของพนักงานในปี 2013 นักลงทุนได้ให้เงินสนับสนุน 6 พันล้านดอลลาร์แก่ Roth IRA แทนกับเพียง $ 4 61 พันล้านของเงินฝากไป IRAs แบบดั้งเดิม บัญชี Roth เป็นที่นิยมโดยเฉพาะอย่างยิ่งกับแรงงานอเมริกันวัยหนุ่มสาว เกือบหนึ่งในสี่ (24%) ของผลงาน Roth IRA ทำโดยนักลงทุนระหว่างอายุ 25 และ 34 เมื่อเทียบกับเพียง 7. 5% ของเงินฝาก IRA แบบดั้งเดิม นอกจากนี้ตามรายงาน 2017 จากสถาบันเดียวกันนักลงทุนมีแนวโน้มที่จะมีส่วนร่วมใน Roth IRAs 10. 4% ของผู้ลงทุนมีส่วนร่วมในบัญชีของตนในทุก ๆ ปีของการศึกษา (2010-2014) เทียบกับ 2. 1% ที่บริจาคให้ IRA แบบดั้งเดิมทุกปีของการศึกษา

อ่านต่อเพื่อเรียนรู้ว่า Roth IRA ทำงานหลังจากเกษียณอายุและทำไมผู้คนจำนวนมากเลือกที่จะใช้ Roth IRA ของพวกเขา ไม่ว่าคุณจะอายุเท่าไหร่คุณสามารถบริจาค Roth IRA ต่อไปได้ตราบเท่าที่คุณทำงานและมีรายได้ไม่ว่าจะเป็นเงินเดือนปกติหรือรายได้ 1099 สำหรับการทำสัญญา (ซึ่งแตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมซึ่งไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วมหลังจากคุณมาถึง 70-1 / 2 ปีแม้ว่าคุณจะมีรายได้ก็ตาม) สำหรับผู้ที่มีสถานะการจัดเก็บภาษีเป็นรายเดียวกฎการแบ่งเฟส Roth ให้ออกไม่ได้ เริ่มต้นจนกว่าคุณจะได้รับ 118,000 หรือมากกว่านั้นนับจากปีพ. ศ. 2560 Mark Hebner ผู้ก่อตั้งและประธาน บริษัท Index Fund Advisors, Inc. ใน Irvine, Calif หากคุณแต่งงานแล้วการยื่นร่วมกันคือ 186,000 เหรียญ > เมื่อคุณเกษียณอายุและหยุดรับค่าชดเชยคุณจะไม่สามารถบริจาค Roth IRA ได้อีกต่อไป อย่างไรก็ตามคู่สมรสของคุณสามารถสร้างและจ่ายเงินให้ Roth IRA ในนามของคุณได้หากคุณไม่มีรายได้อีกต่อไปเนื่องจาก Roth IRAs ไม่สามารถจัดให้เป็นบัญชีร่วมกันได้คู่สมรส Roth IRA ต้องถูกแยกออกจาก Roth IRA ของบุคคลที่มีส่วนร่วม

คุณสามารถถอน

การมีส่วนร่วม

จาก Roth IRA ของคุณได้ตลอดเวลาและไม่ว่าด้วยเหตุผลใดโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือการลงโทษ อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถถอนรายได้จาก Roth IRA

จนกว่าคุณจะมีอายุอย่างน้อย 59 ปีครึ่งและบัญชีเปิดให้บริการเป็นเวลาห้าปีหรือนานกว่านั้น หากคุณแตะรายได้ก่อนเวลานี้คุณอาจต้องเสียภาษีและค่าธรรมเนียมการตัดบัญชีในการเบิกจ่าย (Roth IRA withdrawals มักมาจากการบริจาคครั้งแรก. คุณไม่สามารถเริ่มแจกจ่ายจากรายได้ Roth IRA จนกว่าคุณจะถอนการบริจาคทั้งหมด.)

แต่ถ้าเงื่อนไขบางอย่างเป็นไปตามก็เป็นไปได้ที่จะถอนเงินและปราศจากการลงโทษ (aka distribution ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม) จากรายได้ Roth IRA ของคุณก่อนที่คุณจะเปิด 59-1 / 2 ตัวอย่างเช่นหากคุณต้องการใช้สินทรัพย์ที่แจกจ่ายเพื่อซื้อสร้างหรือสร้างบ้านหลังแรกของคุณเองหรือสมาชิกในครอบครัวที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสิ่งนี้จะถือเป็นการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (ซึ่ง จำกัด ไว้ที่ 10 000 เหรียญต่อชีวิต) นอกจากนี้คุณยังสามารถแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจาก Roth ของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือหากคุณกลายเป็นคนพิการ สุดท้ายในกรณีที่คุณเสียชีวิตจำนวนเงินที่แจกจ่ายให้กับผู้รับประโยชน์ Roth IRA ที่คุณกำหนดไม่ต้องเสียภาษี (ดูเพิ่มเติม

วิธีการใช้ Roth IRA ในฐานะกองทุนฉุกเฉิน

.) ในทางกลับกันถ้าคุณใช้การแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองซึ่งไม่เป็นไปตามข้อกำหนดเหล่านี้คุณจะมี เพื่อระดมภาษีเงินได้และ / หรือการปรับลดการแจกแจงต้นกำเนิด 10% แหล่งที่มาของการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองจะเป็นตัวกำหนดการรักษาภาษีที่เกี่ยวข้อง ตามหลักเกณฑ์นี่เป็นตัวอย่างของการที่คนวัย 40 ปีอาจเข้าไปใน Roth นาย Dominique Henderson Sr. ผู้ก่อตั้ง DJH Capital Management, LLC ใน Desoto รัฐ Texas กล่าว "สมมติว่าบัญชี Roth ของคุณมี 100,000 เหรียญและประกอบด้วยเงินช่วยเหลือหลังหักภาษีมูลค่า 50,000 เหรียญซึ่งเป็นเงิน 10,000 เหรียญจากการแปลง IRA และรายได้ 40,000 เหรียญ คุณสามารถถอนเงินได้ถึง 50,000 เหรียญโดยไม่มีการเสียภาษีหรือภาษี "การออกไปมากขึ้นคุณจะต้องปฏิบัติตามข้อยกเว้นข้อใดข้อหนึ่งข้างต้น ไม่เสียภาษีเมื่อออกจากการเกษียณอายุ เมื่อคุณเปิด 59 ปีครึ่งคุณสามารถเริ่มถอนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษีจาก Roth IRA ของคุณได้ (ตราบใดที่คุณได้ก่อตั้งและเริ่มต้นเงินทุนมาแล้วห้าปี) บัญชี). การแจกแจงเหล่านี้เป็นแบบปลอดภาษีเนื่องจากคุณเคยจ่ายภาษีให้กับเงินที่ใช้ในการบริจาค Roth IRA แล้ว นี่อาจเป็นประโยชน์อย่างมากในการเกษียณอายุเมื่อคุณไม่มีรายได้อีกต่อไป นอกจากนี้อัตราภาษีอาจสูงขึ้นเมื่อถึงเวลาที่คุณเกษียณ - ดังนั้นอาจดีกว่าที่จะจ่ายเงินให้กับพวกเขาล่วงหน้า "คาร์ลอสจูเนียร์ผู้จัดการฝ่ายความมั่งคั่งของ Excel Tax & Wealth Group ในเลกแมรีรัฐฟลอริดากล่าวว่า" การถอนใด ๆ ที่นำมาจะไม่นับรวมภาษีทางสังคม (ในทางตรงกันข้ามกับ IRA แบบดั้งเดิม) และสามารถเพิ่มรายได้การเกษียณอายุ"

ปล่อยให้เป็นมรดก เนื่องจากไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้กับ Roth IRA คุณอาจเลือกที่จะปล่อยให้บัญชีนั้นถูกแตะต้องตราบเท่าที่คุณยังมีชีวิตอยู่ ทำไมคุณถึงทำอย่างนั้น? คุณสามารถฝากเงินไว้กับทายาทได้ "Roth IRA โดยทั่วไปจะไม่ต้องเสียภาษีแก่ทายาทตราบเท่าที่บัญชีไม่ผ่านภาคทัณฑ์ "คริสโตเฟอร์ Gething, CFP ผู้ก่อตั้ง บริษัท Atherean Wealth Management, LLC, เจอร์ซีย์ซิตี, นิวเจอร์ซีย์ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

บัญชีสำหรับการเกษียณอายุผ่านไป?)

และเนื่องจากคุณได้ชำระเงินล่วงหน้าภาษี Roth IRA ผู้รับประโยชน์ของคุณจะไม่ถูกกระทบด้วยการเรียกเก็บเงินภาษีรายใหญ่เมื่อได้รับรายได้จากบัญชี นี้ช่วยให้คุณออกจากกระแสรายได้ปลอดภาษีให้บุตรหลานของคุณหรือทายาทอื่น ๆ ที่สามารถยืดออกตลอดอายุการใช้งานของพวกเขา ในขณะที่ทายาทต้องได้รับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับ Roth IRA ที่สืบทอดกันอยู่พวกเขาจะไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายตราบเท่าที่พวกเขาปฏิบัติตามกฎ RMD (

กฎระเบียบเกี่ยวกับ RMDs สำหรับ IRA Beneficiaries

มีรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้)

The Bottom Line

คำถาม Roth IRA มีประโยชน์อย่างยิ่งหลังการเกษียณอายุ คุณไม่เพียง แต่สามารถใช้การแจกแจงที่มีคุณสมบัติเป็นอิสระจาก Roth ได้ แต่คุณยังไม่ต้องกังวลกับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นในช่วงชีวิตของคุณ ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถออกจากรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีสำหรับทายาทของคุณ หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อดีและผลกระทบทางภาษีของ Roth IRA ให้ปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

ดูเพิ่มเติม:

IRAs Roth: การมีส่วนร่วม