สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์สหรัฐฯหรือสำนักงาน ก.ล.ต. กำหนดให้ บริษัท ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ยื่นแบบฟอร์มทางการเงินที่สำคัญหลายรูปแบบ เพื่อให้ บริษัท มีความซื่อสัตย์และให้ข้อมูลการลงทุนแก่ผู้ลงทุนและผู้ลงทุนทั่วไปเพื่อให้การลงทุนเป็นไปอย่างต่อเนื่อง ด้านล่างเป็นภาพรวมของแบบฟอร์ม SEC ด้านบนที่ บริษัท ต้องยื่น สิ่งสำคัญสำหรับนักลงทุนเมื่อพวกเขายื่นแบบฟอร์มของพวกเขาจะพร้อมใช้งานแบบออนไลน์ภายในไม่กี่นาที

10-K

การยื่นแบบ 10-K ถือเป็นรายงานประจำปีที่ออกโดย บริษัท ในความเป็นจริงวันนี้หลาย บริษัท ก็จะใช้ 10-K เป็นรายงานประจำปีที่ส่งให้กับผู้ถือหุ้น ตามที่คุณคาดเดาจะมีสรุปโดยละเอียดเกี่ยวกับผลลัพธ์ของ บริษัท ในช่วงปีงบประมาณล่าสุด แบบฟอร์มจะต้องยื่นต่อ SEC ภายใน 60 วันนับจากวันสิ้นปีงบประมาณสำหรับ บริษัท ส่วนใหญ่

ส่วนสำคัญของการยื่นแบบ 10-K ประกอบด้วยข้อมูลสรุปเกี่ยวกับธุรกิจปัจจัยความเสี่ยงที่มีผลต่อการดำเนินงานของ บริษัท การวิเคราะห์และการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของฝ่ายจัดการ (อ้างถึง (งบกำไรขาดทุนงบดุลงบกระแสเงินสด ฯลฯ )

10-Q

การยื่นแบบ 10-Q อาจถือได้ว่าเป็นแบบย่อ-10-K ยื่นและสรุปการดำเนินงานของ บริษัท ตามไตรมาส สำหรับไตรมาสแรกของ บริษัท ในสามเดือนแรกของปีงบการเงินจะมีการยื่นบัญชี 10-Q และไตรมาสสุดท้ายของไตรมาสที่สี่จะสรุปใน 10-K 10-Q จะถูกยื่นต่อ SEC ภายใน 40 วันนับจากวันสิ้นไตรมาสสำหรับ บริษัท ส่วนใหญ่

ส่วนสำคัญของรายงานฉบับนี้ ได้แก่ งบการเงินหลัก MD & A และปัจจัยความเสี่ยง 10-K มีรายละเอียดมากขึ้นสำหรับการเรียนรู้เกี่ยวกับการดำเนินงานของ บริษัท แต่ควรจะเสริมด้วยการทบทวน 10-Q โดยเฉพาะอย่างยิ่งที่จะอยู่ในปัจจุบันเกี่ยวกับผลลัพธ์ของมันเมื่อปีงบประมาณได้สิ้นสุดลง

S-1

เมื่อ บริษัท แรกเป็นสาธารณะจะออกหนังสือชี้ชวน S-1 ให้กับนักลงทุน นี่เป็นรูปแบบที่สำคัญมากสำหรับนักลงทุนเนื่องจากข้อมูลสาธารณะไม่เพียงพอสำหรับ บริษัท ในระยะเริ่มต้นของการเผยแพร่สู่สาธารณะ ในความเป็นจริงมันสามารถให้นักลงทุนที่มีขอบเพราะมันมักจะใช้เวลาสำหรับเว็บไซต์ทางการเงินเพื่อหางบการเงินสำหรับ บริษัท ใหม่และโพสต์ให้นักลงทุนส่วนใหญ่มองเห็น

S-1 มีความคล้ายคลึงกับ 10-K ในภาพรวมของธุรกิจพร้อมใช้งานซึ่งเป็นข้อมูลสรุปผลการดำเนินงานและงบการเงินล่าสุดของ บริษัท รวมถึงปัจจัยความเสี่ยงเช่นเดียวกับรายละเอียดเบื้องต้นเกี่ยวกับจำนวนหุ้นที่จะออกและกำไรต่อหุ้นใดจะเป็นไปตามสัดส่วนของหุ้นที่จำหน่ายได้

13-F

หากคุณเคยสงสัยว่านักลงทุนรู้หรือไม่ว่าหุ้นผู้จัดการเงินที่มีชื่อเสียงถือได้อย่างไร แบบฟอร์ม 13F ต้องยื่นโดยผู้จัดการลงทุนภายในสถาบันภายใน 45 วันนับจากสิ้นไตรมาสและรวมถึงรายละเอียดของการลงทุนที่ถือไว้ด้วยการถือครองหุ้นของวอร์เรนบัฟเฟตต์ (แม้ว่าเขาจะชะลอการยื่นคำร้องของเขา), George Soros, Bill Ackman และแม้แต่ Bill Gates ก็สามารถพบได้ในเอกสาร 13F ในแต่ละไตรมาส

20-F (L7)

การยื่นแบบ 20-F เป็นเพียงรายงานประจำปีที่ยื่นโดย บริษัท ที่มีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา เป็นพื้นฐานเดียวกับการยื่นแบบ 10-K แต่มีรายละเอียดที่ดีเกี่ยวกับวิธีการที่งบการเงินของ บริษัท อาจแตกต่างกันไประหว่างมาตรฐานการรายงานระหว่างประเทศ (เช่น IFRS) และ U. GAAP การถูเป็นการยื่นภายในหกเดือนนับจากสิ้นรอบปีบัญชีของ บริษัท ต่างชาติซึ่งอาจทำให้ข้อมูลไม่สมบูรณ์ แต่ยังคงให้ข้อมูลเชิงลึกที่นักลงทุนจำนวนมากอาจไม่ทราบ

ค้นหาเอกสาร SEC ได้จากที่ไหน

ในเชิงตรรกะเอกสารที่ยื่นต่อ SEC ทั้งหมดสามารถดูได้ที่เว็บไซต์ของ SEC www. วินาที gov อย่างไรก็ตามนี่ไม่ใช่สิ่งที่ง่ายที่สุดในการค้นหาเอกสารที่ บริษัท ยื่นต่อ บริษัท ซื้อขายหุ้นในตลาดหลักทรัพย์จะรักษาแท็บนักลงทุนสัมพันธ์ไว้ใต้เว็บไซต์ของตนอย่างแน่นอน ที่นี่การจัดเก็บข้อมูลส่วนใหญ่จะแบ่งตามประเภทไตรมาสปีและหัวข้อ ประเภทนี้ยังสามารถใช้งานได้อย่างกว้างขวางและสามารถรวมเอกสารคำ, ไฟล์ pdf adobe หรือไฟล์ Excel สำหรับงบการเงินที่สำคัญ

Bottom Line

การรู้ว่าจะนำเอกสารสำคัญที่ SEC ออกมาจะช่วยให้นักลงทุนมีความได้เปรียบในการหาโอกาสในการลงทุนได้หรือไม่ นักลงทุนที่ชาญฉลาดสามารถมองหารูปแบบ SEC ที่คลุมเครือมากขึ้นเพื่อเพิ่มขอบ

ในขณะที่เขียน Ryan C. Fuhrmann ไม่ได้เป็นเจ้าของหุ้นใน บริษัท ใด ๆ ที่กล่าวถึงในบทความนี้