การเกษียณอายุกับไข่รังที่เพียงพอคือความสำเร็จที่สำคัญในตัวเอง แต่เมื่อลูกค้าของคุณถึงเกษียณแล้วมีงานที่ต้องทำมากขึ้น ปัญหาที่บัญชีจะแตะและในลำดับใดที่สมควรได้รับความสนใจ ปัจจัยสำคัญประการหนึ่งของการตัดสินใจครั้งนี้คือผลกระทบทางภาษีของการถอนเงินการออมของคุณ

ข้อมูลพื้นฐาน

ส่วนมากของเราทราบถึงผลกระทบทางภาษีที่เกี่ยวกับบัญชีประเภทต่างๆ แต่ขอทบทวนข้อมูลพื้นฐาน: (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ กลยุทธ์ด้านภาษีสูงสุดสำหรับการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุ .)

! - 1 ->

• การถอนเงินจากบัญชี IRA แบบดั้งเดิมจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ธรรมดา ข้อยกเว้นคือส่วนใดส่วนหนึ่งที่ได้รับการสนับสนุนตามหลักเกณฑ์หลังหักภาษี ในทำนองเดียวกันสำหรับบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิม
• การถอนเงินจากบัญชี Roth IRA จะไม่มีภาษีตราบเท่าที่เจ้าของบัญชีมีอายุมากกว่า59½ปีและผลงาน Roth ครั้งแรกมีขึ้นอย่างน้อยห้าปีที่ผ่านมา Roth 401 (k) บัญชีได้รับการรักษาภาษีเดียวกัน
• การขายเงินลงทุนที่ต้องเสียภาษีต้องได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ตามสิทธิตราบเท่าที่มีการถือครองไว้อย่างน้อยหนึ่งปีและหนึ่งวัน
• หาก annuitized, ค่างวดที่ไม่ได้รับการรับรองจะถูกหักภาษีเป็นอัตราส่วนของต้นทุนต่อมูลค่าบัญชีทั้งหมด ณ เวลาที่จ่ายเงินต้นเริ่มต้น ในกรณีของการถอนบางส่วนสันนิษฐานว่ากำไรจะถูกนำมาก่อนและพวกเขาจะถูกหักภาษีเต็มจำนวน ในทั้งสองกรณีภาษีทั้งหมดอยู่ในอัตรารายได้ปกติ

ประกันสังคม 999 ขึ้นไป 85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมของลูกค้าอาจต้องเสียภาษี ประกันสังคมจะใช้รายได้รวมซึ่งประกอบด้วยรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) บวกครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมบวกกับรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีจากแหล่งต่างๆเช่นพันธบัตรมุนี ซึ่งอาจเป็นหรือไม่อาจเป็นปัจจัยสำคัญมากพอที่จะพิจารณาว่าบัญชีใดที่จะแตะในปีที่กำหนด แต่ก็ควรพิจารณาอย่างหนึ่ง ไม่มีคำตอบที่ถูกต้องในแง่ของบัญชีที่จะแตะและคำสั่งซื้อใด แต่ลองมาดูกันสองวิธี โปรดทราบว่าแนวทางที่ดีที่สุดสำหรับลูกค้ารายหนึ่ง ๆ อาจเปลี่ยนไปจากปีหนึ่งไปอีกอันเนื่องมาจากการเปลี่ยนแปลงสถานการณ์ของพวกเขา (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่:

เคล็ดลับยอดนิยมเพื่อลดการกระจายต่ำสุดที่ต้องการ

.) บัญชีที่ต้องเสียภาษีเป็นอันดับแรก นักลงทุนที่มีอายุตั้งแต่ 70 ปีขึ้นไปมักจะต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) จาก IRAs หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ ก่อน ซึ่งรวมถึง IRA ที่สืบทอดกันซึ่งอาจต้องใช้ RMD ด้วยเช่นกัน เมื่อการแจกแจงเหล่านี้มีความพึงพอใจแล้วกลยุทธ์การถอนเงินหนึ่ง ๆ อาจเป็นไปได้ที่จะแตะบัญชีที่ต้องเสียภาษีของลูกค้าก่อน ข้อดีคือความสามารถในการใช้ประโยชน์จากอัตรากำไรจากการขายเงินลงทุนที่ลดลงจากการขายหลักทรัพย์ที่ได้รับการชื่นชมอย่างน้อยหนึ่งปีและหนึ่งวัน

สำหรับลูกค้าส่วนใหญ่อัตราการเพิ่มทุนจะเป็น 15% แม้ว่าจะสามารถทำงานได้สูงถึง 20% บวกกับเงินเพิ่ม 3. 8% ภาษี Medicare สำหรับผู้เสียภาษีรายได้สูงสุด แม้ในระดับที่สูงขึ้นของระดับอัตราเหล่านี้มักจะต่ำกว่าการจ่ายภาษีในอัตราภาษีเงินได้สามัญสำหรับการกระจายจากบัญชี IRA แบบดั้งเดิมและ 401 (k) ซึ่งจะช่วยให้สินทรัพย์ในบัญชีการเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชีทางภาษีเช่น IRAs จะดำเนินการต่อและเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าจะถึงเวลาที่ลูกค้าใช้เงินที่ต้องเสียภาษีของตน ในทำนองเดียวกันกับบัญชี Roth ใด ๆ ที่จะยังคงเติบโตปลอดภาษี (

)

ปัญหาเกี่ยวกับวิธีนี้คือเมื่อลูกค้าใช้การลงทุนที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของพวกเขาแล้วพวกเขาต้องรับเงินจากบัญชีเกษียณอายุซึ่งจะเป็น ถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้สามัญ พวกเขาสูญเสียการกระจายภาษีที่พวกเขาอาจมีและโอกาสในการวางแผนของพวกเขามีจำนวน จำกัด มากขึ้น

จัดการการจัดเก็บภาษี แทนที่จะมีการตั้งค่าบัญชีให้แตะคุณและลูกค้าของคุณควรตัดสินใจในแต่ละปีว่าสถานการณ์รายได้ของพวกเขามีลักษณะอย่างไรและทำปฏิกิริยาตามกลยุทธ์การเบิกจ่าย ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยลูกค้าของพวกเขามองไปที่ความต้องการรายได้ที่คาดการณ์ไว้และสถานะของผลงานของพวกเขา การวิเคราะห์ประเภทนี้ควรประกอบด้วย: ประเมินรายได้ที่ต้องเสียภาษีของลูกค้า

การดำเนินการนี้เป็นการประมาณการเสียภาษีก่อนผลกระทบจากการถอนเงินบัญชีเกษียณใด ๆ ระบุแหล่งรายได้อื่น ๆ ที่คาดว่าจะได้รับในปีที่กำลังจะมา รายได้จากการจ้างงาน (รวมถึงการจ้างงานด้วยตนเอง) และการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นต้องใช้ (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่

5 วิธีที่ลูกค้าของคุณสามารถลดขนาดภาษี

.) เลือกวงเล็บด้านภาษี เป้าหมาย หลังจากประเมินรายได้ที่ต้องเสียภาษีของลูกค้าแล้วคุณจะทราบว่าพวกเขาคาดหวังว่าจะอยู่ที่ไหนและในวงเล็บภาษีที่พวกเขาตก ตัวอย่างเช่นสำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกันวงเงินประมาณ 2016 15% marginal tax ขึ้นไปที่ 75, 300 เหรียญและวงเล็บ 25% จะขึ้นไปที่ $ 151, 900 ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี การรวมกันของการกำหนดเป้าหมายที่ลูกค้าสามารถสมจริงในแง่ของวงเล็บภาษีและการปรับสมดุลให้สอดคล้องกับความต้องการของกระแสเงินสดจะช่วยให้คำแนะนำว่าบัญชีใดที่จะนำไปแจกแจง ณ จุดนี้มีโอกาสในการวางแผนมากมาย หากคุณมีห้องว่างเหลืออยู่ในวงเล็บภาษีบางทีอาจใช้เวลาเพิ่มขึ้นจากบัญชีรอตัดบัญชีภาษี นี้จะช่วยลดปริมาณของ RMDs ในอนาคต ถ้าลูกค้าอยู่ใกล้กับวงเงินสูงสุดของวงเล็บภาษีของพวกเขาอาจจะสามารถแตะบัญชีที่ต้องเสียภาษี หากมีเงินอยู่แล้วในบัญชีจะไม่มีการหักภาษีใด ๆ จากการถอนเงินนี้ ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ ในการวางแผนภาษีเงินได้สำหรับการเกษียณอายุรวมถึง:

เวลาที่จะเรียกร้องประกันสังคม

หากลูกค้ามีแหล่งรายได้อื่นและกระแสเงินสดและไม่จำเป็นต้องรับสวัสดิการในช่วงต้นของการเกษียณอายุโดยปกติแล้วจะต้องรอนานที่สุดเพื่อเรียกร้องผลประโยชน์ นี้ช่วยลดหรือ defers ปัญหาของการจ่ายภาษีในผลประโยชน์ (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่

ควรถอนเกษียณจากบัญชีหรือไม่?

) พิจารณาการกระจายการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม หากลูกค้าของคุณมีแนวโน้มที่จะมีความสุขและอย่างน้อย70½และไม่จำเป็นต้องใช้เงินพวกเขาควรพิจารณาให้บางส่วนหรือทั้งหมดของการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นต่อองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม การแจกจ่ายจะไม่ต้องเสียภาษีและอาจช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งจะช่วยให้ Medicare และรายการอื่น ๆ ในปีต่อไป การคำนวณภาษีด้านล่างเกี่ยวกับการกระจายแผนเกษียณอายุเป็นสิ่งสำคัญและในฐานะที่ปรึกษาทางการเงินเป็นอีกวิธีหนึ่งในการเพิ่มมูลค่าให้กับการวางแผนการเกษียณอายุของลูกค้าของคุณ ภาษีสามารถใช้กัดที่สำคัญออกจากสินทรัพย์การเกษียณอายุของพวกเขาและสิ่งที่คุณสามารถทำได้เพื่อช่วยบรรเทาผลกระทบของพวกเขาเป็นบวกสำหรับลูกค้าของคุณ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ เคล็ดลับยอดนิยมเพื่อลดการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็น

.)