แนวคิดหลักในการบัญชีเป็นที่รู้จักกันว่าการคิดค่าเสื่อมราคาซึ่งเป็นวิธีการจัดสรรต้นทุนของสินทรัพย์ตลอดอายุการใช้งานที่มีประโยชน์ นโยบายการประกันจำนวนมากเช่นการประกันเจ้าของบ้านรวมถึงความคุ้มครองต้นทุนทดแทนซึ่งหมายความว่าหากมีการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนค่าเสื่อมราคาบางอย่างหรือทั้งหมดสามารถอ้างสิทธิ์ได้เช่นกัน นี้เรียกว่าค่าเสื่อมราคาที่สามารถเรียกคืนได้

ค่าเสื่อมราคาประกันภัยและค่าเสื่อมราคาที่รับคืน

เมื่อบุคคลใดได้รับกรมธรรม์ประกันภัยเจ้าของบ้านทุกอย่างที่ครอบคลุมภายใต้นโยบายจะมีค่าติดอยู่ เป็นธรรมชาติที่บ้านตัวเองและรายการที่กำหนดค่าภายใต้นโยบายอาจลดลงในช่วงเวลาเนื่องจากการสึกหรอตามปกติการใช้และเวลาผ่านไป จำนวนเงินที่สูญหายไปในแต่ละปีและถือเป็นที่รู้จักกันว่าค่าเสื่อมราคา ตัวอย่างเช่นการคิดค่าเสื่อมราคาสมมติว่าเจ้าของบ้านซื้อตู้เย็นระดับไฮเอนด์ราคา $ 3,000 ตู้เย็นจะมีอายุการใช้งาน 10 ปี พิจารณาค่าเสื่อมราคารายปีที่อนุญาตต่อปีเป็นค่าใช้จ่ายรวมหารด้วยอายุการใช้งานที่คาดไว้ ในกรณีนี้:

ค่าเสื่อมราคา = $ 3, 000/10 = $ 300 ต่อปี

เมื่อคนส่วนใหญ่ยื่นคำร้องทุกข์ประกันจะได้รับการชดเชยสำหรับมูลค่าเงินสดที่แท้จริง (ACV) ของทรัพย์สินที่เสียหายหรือถูกทำลาย นี่คือการวัดมูลค่าของสินทรัพย์ ACV คำนวณโดยการคิดต้นทุนทดแทนของสินทรัพย์ซึ่งเป็นต้นทุนในการเปลี่ยนสินทรัพย์ในสภาพก่อนการสูญเสียและหักค่าเสื่อมราคา สมมติว่าตู้เย็นของเจ้าของบ้านข้างต้นถูกทำลายหลังจากสี่ปี ACV ของตู้เย็นในกรณีนี้คือ:

ตู้เย็น ACV = $ 3, 000 - ($ 300 x 4) = $ 1, 800

หากกรมธรรม์ประกันภัยมีการคิดค่าเสื่อมราคาที่สามารถกู้คืนได้เจ้าของบ้านสามารถเรียกร้องค่าเสื่อมราคาของตู้เย็นได้ . ในกรณีนี้การคิดค่าเสื่อมราคาที่สามารถกู้คืนได้คือ 1 เหรียญ 200 ข้อสำคัญสำหรับเจ้าของนโยบายเพื่อยืนยันว่าค่าเสื่อมราคาสามารถเรียกคืนได้หรือไม่สามารถเรียกคืนได้ ในบางกรณีการคิดค่าเสื่อมราคาที่สามารถกู้คืนได้ในตอนต้นอาจไม่สามารถเรียกคืนได้หากไม่ได้รับการตอบสนองหรือได้รับเกียรติยศเช่นการซ่อมแซมหรือการเปลี่ยนสินค้าที่ไม่ได้ทำตามกำหนดเวลาเช่น

ค่าเสื่อมราคาที่สามารถกู้คืนได้พร้อมกับหัก

นโยบายจำนวนมากมีการหักเงินที่ต้องนำมาพิจารณา เมื่อถึงจุดนี้ความแตกต่างของการมีค่าเสื่อมราคาที่สามารถเรียกคืนได้หรือค่าเสื่อมราคาที่ไม่สามารถเรียกคืนได้ทำให้เกิดข้อแตกต่างกันมากกับการเรียกร้อง ตัวอย่างเช่นสมมติว่าเครื่องใช้ภายในบ้านมีราคา 5,000 เหรียญและมีอายุการใช้งาน 5 ปี นอกจากนี้สมมติว่าหักค่าประกันของนโยบายการประกันคือ $ 1, 700 เครื่องจะถูกทำลายหลังจากสองปีและมีการเรียกร้อง

ค่าเสื่อมราคาที่อนุญาต = $ 5, 000/5 = $ 1, 000 ต่อปี

Appliance ACV = $ 5, 000 - ($ 1, 000 x 2) = $ 3, 000

การเรียกร้องสุทธิ = ACV หักหักได้ = 000 - $ 1, 700 = $ 1, 300

หากไม่มีค่าเสื่อมราคาที่เรียกคืนได้การอ้างสิทธิ์ทั้งหมดในรายการนี้จะมีมูลค่าเพียง $ 1, 300 เท่านั้นด้วยค่าเสื่อมราคาที่เรียกคืนการเรียกร้องจะมีการปรับเพิ่มขึ้นรวมถึงจำนวนเงินค่าเสื่อมราคา

การเรียกร้องสุทธิด้วยค่าเสื่อมราคาที่คืนได้ = $ 1, 300 + ค่าเสื่อมราคา = $ 1, 300 + $ 2, 000 = $ 3, 300

ตามที่สามารถเห็นได้ การเรียกร้องค่าเสื่อมราคาที่คืนได้มีมูลค่าเกินกว่าสองถึงครึ่งเท่าของจำนวนเงินที่เรียกร้องโดยไม่มีค่าเสื่อมราคาที่สามารถเรียกคืนได้

การยื่นคำร้อง

บริษัท ประกันภัยทุกแห่งมีนโยบายในการยื่นคำร้อง แต่โดยทั่วไปเพื่อคืนค่าเสื่อมราคาคุณต้องซ่อมแซมหรือเปลี่ยนสินทรัพย์ที่เสียหายบันทึกใบแจ้งหนี้และใบเสร็จทั้งหมดเพื่อให้คุณสามารถส่งได้ มีการอ้างสิทธิ์ให้แบบฟอร์มการเรียกร้องและใบเสร็จรับเงินฉบับจริงและติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านการประกันภัยสำหรับขั้นตอนต่อไป

โปรดจำไว้ว่าหากคุณเปลี่ยนสินทรัพย์เดิมเป็นสินทรัพย์ที่มีราคาไม่แพง บริษัท ประกันภัยมักตั้งฐานการชำระเงินตามราคาทดแทนของสินค้าใหม่ไม่ใช่ของที่ถูกทำลาย