สรรพากรสรรพากรระบุรายได้เป็นเงินทรัพย์สินหรือบริการที่คุณได้รับ - และลุงแซมต้องการกัดทุกเรื่องอย่างแท้จริง - ดังนั้นการหารายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีเป็นเรื่องยาก รัฐบาลบอกว่าทุกประเภทของรายได้จะต้องเสียภาษีเว้นแต่โดยเฉพาะอย่างยิ่งการยกเว้นตามกฎหมาย บทความนี้จะอธิบายบางส่วนของประเภทที่พบบ่อยของรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี

รายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี

1 การประกันความพิการโดยทั่วไป

โดยปกติผลประโยชน์ที่คนพิการต้องเสียภาษีหากพวกเขามาจากนโยบายที่มีเบี้ยประกันภัยที่นายจ้างจ่ายให้ อย่างไรก็ตามยังมีข้อดีอีกหลายประเภทที่ไม่ต้องเสียค่าใช้จ่าย

• หากคุณซื้อประกันความพิการเพิ่มเติมผ่านนายจ้างของคุณกับดอลลาร์หลังหักภาษีผลประโยชน์ใด ๆ ที่คุณได้รับจากแผนดังกล่าวจะไม่ต้องเสียภาษี
• หากคุณซื้อแผนประกันความพิการส่วนตัวด้วยตัวคุณเองกับดอลลาร์หลังหักภาษีผลประโยชน์ใด ๆ ที่คุณได้รับจากแผนดังกล่าวจะไม่ต้องเสียภาษี
• ค่าชดเชยคนงาน (ค่าจ้างที่คุณได้รับเมื่อคุณไม่สามารถทำงานได้เนื่องจากการบาดเจ็บจากการทำงาน) เป็นอีกหนึ่งประเภทของความพิการที่ไม่ต้องเสียภาษี
• ค่าเสียหายที่ชดเชย (แต่ไม่ลงโทษ) สำหรับการบาดเจ็บทางร่างกายหรือการเจ็บป่วยทางกายการชดเชยความสูญเสียถาวรหรือการสูญเสียการใช้ชิ้นส่วนหรือหน้าที่ของร่างกายของคุณและค่าชดเชยสำหรับการทำให้เสียโฉมถาวรของคุณไม่ต้องเสียภาษี
• สวัสดิการคนพิการจากกองทุนสวัสดิการสาธารณะไม่ต้องเสียภาษี
• สิทธิประโยชน์ด้านคนพิการภายใต้กรมธรรม์ประกันภัยรถยนต์ที่ไม่มีข้อบกพร่องสำหรับการสูญเสียรายได้หรือความสามารถในการหารายได้อันเนื่องมาจากการบาดเจ็บจะไม่ต้องเสียภาษี

2 นายจ้างของคุณจะไม่รวมอยู่ในรายได้ของคุณ "กรมสรรพากรกล่าวว่า" โดยทั่วไปมูลค่าของความคุ้มครองอุบัติเหตุหรือแผนประกันสุขภาพที่นายจ้างจ่ายให้คุณ นี่อาจเป็นประกันสุขภาพที่ได้รับจากนายจ้างของคุณโดยบุคคลที่สาม (เช่น Aetna หรือ Blue Cross) หรือความคุ้มครองและการชดใช้ค่ารักษาพยาบาลที่ได้รับจากการจัดสวัสดิการสุขภาพ (HRA) นอกจากนี้นายจ้างและผลงานของพนักงานบัญชีออมทรัพย์สุขภาพไม่ต้องเสียภาษี นายจ้างที่ให้การประกันการดูแลระยะยาวและผลงาน Archer MSA (ประเภทของบัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์) ยังไม่ต้องเสียภาษี

3 การให้ของขวัญสูงสุดถึง 14,000 เหรียญ; การได้รับของขวัญทุกประเภท

เช่นเดียวกับกรมสรรพากรกำหนดรายได้ทั้งหมดที่ต้องเสียภาษีเว้นแต่จะได้รับการยกเว้นโดยกฎหมายกำหนดว่าของขวัญทั้งหมดจะต้องเสียภาษียกเว้นกฎหมายที่ได้รับการยกเว้นโดยกฎหมาย Thankfully มีของขวัญจำนวนมากที่ไม่ต้องเสียภาษีและภาษีใด ๆ ที่จ่ายให้โดยผู้ให้ของขวัญไม่ใช่คนรับเงินเสมอ (โปรดทราบว่ารางวัลไม่เหมือนกับของขวัญอ่าน

การชนะแจ๊คพ็อต: ความฝันหรือฝันร้ายทางการเงิน เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติม) บางทีการยกเว้นที่รู้จักกันดีที่สุดคือการที่บุคคลสามารถเป็นของขวัญได้ เป็นจำนวนเงินต่อผู้รับต่อปีโดยไม่มีของขวัญที่ต้องเสียภาษีตัวอย่างเช่นสมาชิกแต่ละคนของคู่สามีภรรยาที่แต่งงานแล้วสามารถให้บุตรหลานสามคนของตนได้ $ 14,000 ในปี 2016 และในปีพ. ศ. 2560 พ่อแม่จะมอบของขวัญจำนวนรวม 84,000 เหรียญสหรัฐฯและไม่มีของขวัญใดที่จะต้องเสียภาษีสำหรับพ่อแม่หรือผู้ปกครอง เด็ก ๆ เด็กแต่ละคนจะได้รับรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีจำนวน $ 28,000

ประเภทของรายได้ดังต่อไปนี้ถือว่าเป็นของขวัญที่ไม่ต้องเสียภาษี ได้แก่

ค่าเล่าเรียนหรือค่ารักษาพยาบาลที่จ่ายให้กับผู้อื่น

• การบริจาคทางการเมือง
• ของขวัญแก่องค์กรการกุศล (การบริจาคที่เป็นกุศล) - อันที่จริงแล้ว ซึ่งหมายความว่าพวกเขาลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณตามจำนวนเงินบริจาคหากคุณระบุการหักเงินของคุณแทนการหักล้างตามมาตรฐาน (เรียนรู้เพิ่มเติมใน
• ควรให้และรับ ) ข้อยกเว้นสำคัญสำหรับกฎนี้คือของขวัญจากนายจ้าง ของขวัญเหล่านี้มักจะถือว่าเป็นสวัสดิการไม่ใช่ของขวัญและเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ของขวัญเล็ก ๆ ที่มีมูลค่าน้อยกว่า 25 เหรียญเช่นผลไม้วันหยุดเป็นข้อยกเว้นกฎสวัสดิการ (คุณอาจต้องการตรวจสอบ

ข้อผิดพลาดในการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ 7 อันดับแรก .) เพื่อป้องกันการเลี่ยงภาษีอากรกรมสรรพากรยังกล่าวอีกว่าภาษีของขวัญจะถูกนำมาใช้ว่า "ผู้บริจาคประสงค์จะให้การโอนเป็นของขวัญหรือไม่ ." ตัวอย่างเช่นหากคุณขายสินค้าที่มีราคาต่ำกว่ามูลค่าตลาด IRS อาจถือว่าเป็นของขวัญ นักบัญชีสามารถให้คำแนะนำในการวางแผนภาษีเพื่อให้คุณหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บภาษีของขวัญและแจ้งให้คุณทราบเมื่อคุณควรยื่นแบบฟอร์มกรมสรรพากรของ IRS 709 การคืนภาษีสำหรับของขวัญของสหรัฐอเมริกา (และการย้ายข้ามประเทศ)

4

การจ่ายรายได้ประกันชีวิต ถ้าคนที่คุณรักตายและทำให้คุณได้รับประโยชน์ประกันชีวิตเป็นจำนวนมากรายได้โดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่ามีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ในสถานการณ์ที่ซับซ้อนมากขึ้น สิ่งพิมพ์ IRS 525: รายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีอธิบายข้อยกเว้นเหล่านี้

5

การขายหลักที่อยู่อาศัย บุคคลและคู่สมรสที่มีคุณสมบัติเป็นเจ้าของและการทดสอบการใช้งานของ IRS ซึ่งหมายความว่าพวกเขาเป็นเจ้าของบ้านของตนเองเป็นเวลาอย่างน้อยสองในห้าปีที่ผ่านมาและอาศัยอยู่ในบ้านดังกล่าวเป็นที่อยู่อาศัยหลักสำหรับ อย่างน้อยสองในห้าปีที่ผ่านมาสามารถยกเว้นจากรายได้ของพวกเขาได้ถึง $ 250,000 (สำหรับบุคคล) หรือ $ 500,000 (สำหรับคู่สมรสที่จัดเก็บร่วมกัน) ของกำไรจากการขายบ้าน

6 การชดเชยรายได้สูงสุดถึง 3,000 เหรียญโดยการสูญเสียทุน

หากคุณขายเงินลงทุนที่สูญเสียคุณสามารถใช้ความสูญเสียของคุณเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้สูงสุด 3 000 เหรียญต่อปี การสูญเสียทุนสามารถแบกรับได้ในแต่ละปีจนกว่าการสูญเสียทั้งหมดจะถูกชดเชย ตัวอย่างเช่นถ้าคุณขายเงินลงทุนในราคา $ 4,500 ในปี 2015 คุณสามารถหักรายได้ภาษี 3,200 ดอลลาร์จากภาษีคืนปี 2015 และ $ 1,500 จากรายได้ของคุณในการคืนภาษีในปี 2016

7 รายได้ที่ได้รับในเก้ารัฐ

ภายใต้ระบบสหพันธ์ของสหพันธรัฐ U. S. แต่ละรัฐสามารถสร้างกฎหมายของตัวเองได้หลายแห่ง ดังนั้นแม้ว่ารายได้ส่วนใหญ่จะต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลางและรัฐส่วนใหญ่ก็เรียกเก็บภาษีรัฐจากรายได้เก้ารัฐ - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington และ Wyoming - ได้เลือกที่จะไม่ เรียกเก็บภาษีเงินได้ของรัฐต่อผู้อยู่อาศัยของตนการลดหย่อนภาษีนี้กระตุ้นให้คนลงคะแนนด้วยเท้าและย้ายไปอยู่ที่รัฐเหล่านี้ซึ่งพวกเขาจะสามารถเก็บรายได้ได้มากขึ้น (รัฐใดเป็นสถานที่เกษียณอายุที่มีผลเสียภาษีอ่าน

การหารัฐที่เหมาะกับการเกษียณอายุ .) 8. รายได้ของ บริษัท ที่ได้รับในหกรัฐ

รัฐบางแห่งยังสนับสนุนให้ บริษัท ต่างๆหาที่อื่นด้วยโดยไม่ได้เก็บภาษีจากรายได้ของ บริษัท ไม่มีภาษีนิติบุคคลในเนวาดาโอไฮโอเซาท์ดาโกตาเท็กซัสวอชิงตันและไวโอมิง การลดหย่อนภาษีนี้สามารถสนับสนุนให้ บริษัท ต่างๆทุกขนาดสามารถค้นหาในรัฐเหล่านี้ซึ่งจะสามารถช่วยปรับปรุงภาวะเศรษฐกิจโดยรวมในประเทศเหล่านี้ได้

9 มรดก

ภาษีอสังหาริมทรัพย์เรียกว่าภาษีการเสียชีวิตดูเหมือนจะอยู่ในฟลักซ์เสมอ ภาษีนี้มีแนวโน้มที่จะลงโทษผู้ได้รับผลประโยชน์จากผู้มั่งคั่งเนื่องจากที่ดินที่มีมูลค่าถึง 5 ล้านเหรียญมักจะได้รับการยกเว้นจากภาษีอสังหาริมทรัพย์ ต่อไปนี้คือระดับภาษีอสังหาริมทรัพย์ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2553 ถึง พ.ศ. 2560

ปี

จำนวนเงินที่ได้รับยกเว้นภาษีทรัพย์สินต่อบุคคลธรรมดา	อัตราภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่เกินจำนวนที่ได้รับยกเว้น	2010
$ 5 00 ล้าน	35%	2011
$ 5 00 ล้าน	35%	2012
$ 5 12 ล้าน	35%	2013
$ 5 25 ล้าน	40%	2014
$ 5 34 ล้าน	40%	2015
$ 5 43 ล้าน	40%	2016
$ 5 45 ล้าน	40%	2017
$ 5 49 ล้าน	40%	ในขณะที่ภาษีอสังหาริมทรัพย์ตกอยู่ในที่ดินก็ส่งผลกระทบต่อผู้ได้รับผลประโยชน์ แต่ถ้าคุณเป็นผู้รับประโยชน์ของอสังหาริมทรัพย์ที่ตกอยู่ในหมวดที่ได้รับการยกเว้น (ที่ดินที่มีมูลค่าน้อยกว่า 5 เหรียญสหรัฐเช่น 49 ล้านบาทในปี 2560) คุณจะได้รับภาษีเงินได้ทั้งหมดฟรี และหากคุณได้รับมรดกที่มีมูลค่ามากกว่าการได้รับยกเว้นคุณจะยังคงได้รับฟรีไม่ต้องเสียภาษี

10 ดอกเบี้ยพันธบัตรเทศบาล

ส่วนใหญ่เมื่อคุณลงทุนในพันธบัตรคุณต้องจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางรัฐและ / หรือท้องถิ่นสำหรับอัตราผลตอบแทนที่คุณได้รับ อย่างไรก็ตามเมื่อคุณได้รับเงินจากพันธบัตรเทศบาลเงินที่ได้รับมักจะปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลางและยังปลอดภาษีในระดับรัฐหากคุณอาศัยอยู่ในรัฐเดียวกับที่มีการออกพันธบัตร การยกเว้นภาษีนี้ใช้บังคับไม่ว่าคุณจะลงทุนในพันธบัตรเทศบาลแต่ละแห่งหรือซื้อผ่านกองทุนพันธบัตรเทศบาล

แม้ว่าพันธบัตรเทศบาลจะมีอัตราผลตอบแทนต่ำกว่าพันธบัตรประเภทอื่น ๆ เมื่อคุณพิจารณาผลตอบแทนหลังภาษีคุณอาจจะจบลงด้วยการลงทุนในพันธบัตรเทศบาล พันธบัตรเทศบาลมักจะแนะนำเฉพาะสำหรับบุคคลที่มีรายได้สูงและคู่สมรสที่ตกอยู่ใน 28% ถึง 39 6% วงเล็บภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง (การลงทุนในพันธบัตรดังกล่าวอาจมีรายได้แบบไม่ต้องเสียภาษี แต่ก็ไม่ใช่ความเสี่ยงดู

พื้นฐานของพันธบัตรเทศบาล .) บรรทัดด้านล่าง

ภาษีต่างๆจะกีดขวางกิจกรรมทั้งหมดที่เกิดขึ้น เก็บภาษีดังนั้นทำไม IRS เลือกที่จะยกเว้นเหล่านี้และแหล่งรายได้อื่น ๆ ไม่กี่รายเมื่อพยายามจะเก็บภาษีทุกอย่าง? คำตอบสำหรับคำถามนี้ขึ้นอยู่กับความคิดเห็นทางการเมืองของคุณ แต่ด้วยเหตุผลใดก็ตามรัฐบาลได้ตัดสินใจที่จะลดหรือลดภาษีอย่างมากในบางพื้นที่เพื่อกระตุ้นให้เกิดกิจกรรมบางอย่างที่คิดว่าจะเป็นประโยชน์ต่อประเทศเช่นการเป็นเจ้าของบ้านและการลงทุน, และลดความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมเหล่านี้ทำไมรัฐบาลเสียภาษีรายได้ที่คุณได้รับในที่ทำงาน แต่ไม่ใช่รายได้ประกันชีวิตเป็นที่คาดเดาของทุกคน (เรียนรู้เหตุผลที่อยู่เบื้องหลังความเชื่อที่ว่ารายได้ของรัฐบาลที่ลดลงจะเป็นประโยชน์ต่อทุกคนใน

การลดภาษีเพื่อกระตุ้นเศรษฐกิจ) นอกจากนี้การยกเว้นบางประเภทยังมุ่งเป้าไปที่คนที่ต้องการเช่นผู้ที่ได้รับเงินอุดหนุนบางประเภท . หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีของคุณโปรดดู

การวางแผนภาษี 2016