ในช่วงปีที่กำหนดคุณจะเห็นบทความมากมายเกี่ยวกับ Roth IRA และภูมิปัญญาในการแปลงบัญชี IRA แบบดั้งเดิมให้เป็น Roth IRA ความจริงก็คือเหมือนการตัดสินใจใด ๆ ในโลกของการวางแผนทางการเงินการตัดสินใจว่าจะแปลงเป็น Roth IRA ให้เหมาะสมกับสถานการณ์ของแต่ละบุคคลจะขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะของพวกเขาหรือไม่ นี่คือปัจจัยบางประการที่ที่ปรึกษาทางการเงินและลูกค้าควรพิจารณา

การตัดสินใจว่าจะแปลงบัญชี IRA แบบดั้งเดิมของลูกค้าบางรายหรือทั้งหมดให้เป็นแบบ Roth หรือไม่ก็มาดูที่วงเล็บภาษีปัจจุบันของพวกเขาเมื่อเทียบกับที่พวกเขาอยู่ อาจจะไปตามถนน กล่าวอีกวิธีหนึ่งว่าจะต้องเสียภาษีมากขึ้นในขณะนี้เพื่อประหยัดภาษีหรือไม่? การพิจารณาที่สำคัญในการตัดสินใจว่าการแปลง Roth เหมาะสมสำหรับลูกค้าหรือไม่นั้นมีเงินสดอยู่นอกบัญชี IRA เพื่อครอบคลุมภาษีหรือไม่ หากไม่ค่อยรู้สึกว่าจะต้องจ่ายภาษีจาก IRA เท่านี้จะทำให้เกิดการถอนเงินมากกว่าที่ต้องการหรือส่งผลให้ลูกค้าเสียเงินน้อยกว่าที่พวกเขาต้องการ เรื่องนี้อาจกลายเป็นข้อเสนอที่มีราคาแพงมากและต้องเสียภาษีเพิ่มขึ้นด้วย (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

คณิตศาสตร์ภาษีแบบง่ายๆของ Roth Conversion

.) เมื่อ IRAs แรกเข้ามาเป็นความคิดที่ว่าเกษียณก็จะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในการเกษียณอายุและภาษีเงินได้เนื่องจากเมื่อถอนจากบัญชีของพวกเขาจะทำ กับพวกเขาในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในปีการทำงานของพวกเขา เกษียณอายุในวันเหล่านี้ไม่สามารถนับได้ว่าอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในการเกษียณอายุ เงินบำนาญและการถอนบัญชีเกษียณสามารถเพิ่มขึ้นได้ กับผู้เกษียณหลายคนยังทำงานในการเกษียณอายุรายได้ของพวกเขาสามารถยังคงสูง นอกจากนี้ที่ใหญ่ไม่ทราบคือที่อัตราภาษีเงินได้กำลังมุ่งหน้าไป หากพวกเขามุ่งมั่นอย่างมากแม้ลูกค้าที่มีรายได้ลดลงในการเกษียณอายุอาจได้รับ stung โดยการเพิ่มขึ้นของอัตราภาษี ข้อพิจารณาเกี่ยวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์

Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้การแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs) และดังนั้นจึงสามารถคงสภาพเดิมไว้และยังคงเติบโตได้ต่อไป เมื่อลูกค้าเสียชีวิตบัญชีสามารถไปหาคู่สมรสที่สามารถสร้างรายได้ด้วยตัวเองและไม่ต้องเสียค่าใช้จ่ายในขณะที่ยังมีชีวิตอยู่ คู่สมรสจะสามารถออกจากบัญชีไปยังผู้รับประโยชน์ตามที่กำหนดซึ่งจะต้องนำ RMD แต่การแจกแจงเหล่านี้ไม่ได้ถูกเก็บภาษี คำถามที่นี่คือการแปลงเป็นบัญชี Roth ตอนนี้ต้องเสียภาษีแล้วอนุญาตให้บัญชีเติบโตขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปหรือไม่? ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยคุณเรียกใช้ตัวเลขและดูประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปภายใต้สถานการณ์ต่างๆ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่:

Roth vs. Traditional IRA: เหมาะกับคุณ?

)

ไม่มี RMDs

ตามที่กล่าวมาแล้ว IRAs Roth ไม่อยู่ภายใต้ RMD เช่น IRA แบบดั้งเดิม สามารถแปลง Roth บางส่วนได้ภายในไม่กี่ปีเพื่อลดจำนวนเงินในบัญชี IRA แบบดั้งเดิมที่ต้องเสียค่าใช้จ่ายเมื่ออายุ 70 ​​½ ลูกค้าและที่ปรึกษาทางการเงินของพวกเขาอาจมองรายได้ของตนในแต่ละปีและวางแผนที่จะทำ Conversion บางส่วนในปีที่ผ่านมาซึ่งรายได้ของลูกค้าอาจต่ำกว่าปกติในความพยายามที่จะ "กรอกข้อมูลวงเล็บภาษีของพวกเขา" "ตัวอย่างเช่นสำหรับลูกค้าที่เกษียณอายุในช่วง 60 ปีแรกรายได้ของพวกเขาอาจลดลงในช่วงเกษียณอายุ การทำ Conversion ของ Roth อาจทำให้เกิดความรู้สึกในกรอบเวลานี้เพื่อลด RMDs ลงอีกไม่กี่ปี

การกระจายความหลากหลายทางภาษี วิธีหนึ่งในการต่อสู้กับความไม่แน่นอนของอัตราภาษีเงินได้ในอนาคตคือการกระจายโครงสร้างภาษีสำหรับผลงานของคุณ ซึ่งอาจรวมถึงบัญชีเกษียณรอตัดบัญชีแบบเดิมเช่น IRA หรือ 401 (k) พร้อมกับการลงทุนที่ต้องเสียภาษีและบัญชี Roth ที่ปลอดภาษี ความหลากหลายนี้สามารถป้องกันความเสี่ยงต่อการเปลี่ยนแปลงในอัตราภาษีในอนาคตและอาจเป็นเหตุผลที่ดีที่จะทำ Conversion ของ Roth ( คำแนะนำในการจัดเก็บภาษีสำหรับผู้ถือ IRA

.)

นักลงทุนวัยหนุ่มสาว

ลูกค้าที่อายุน้อยกว่าที่มีระยะเวลาหลายปีจนกระทั่งเกษียณอายุอาจเป็นผู้สมัครที่ดีสำหรับการแปลง Roth กระบวนการคิดที่นี่ก็คือพวกเขาจะมีเวลาหลายปีในการลงทุนในบัญชีเพื่อให้ปลอดภาษีและสามารถชดเชยค่าใช้จ่ายภาษีที่จ่ายในช่วงที่เกิด Conversion ได้อย่างง่ายดาย นอกจากนี้นักลงทุนที่อายุน้อยกว่าอาจอยู่ในเกณฑ์ภาษีเงินได้ที่ต่ำกว่าซึ่งจะทำให้ตัวเลือกนี้น่าสนใจยิ่งขึ้น

การชดเชยการหักเงิน การแปลง Roth สามารถทำให้ความรู้สึกได้ในปีที่ลูกค้ามีรายการที่สามารถชดเชยบางส่วนหรือทั้งหมดของภาษีที่จะเกิดจากการแปลง บางทีนี่อาจเป็นการหักลดหย่อนพิเศษหรือความสูญเสียบางส่วนที่นำมาจากปีก่อน ๆ รายการใด ๆ ในลักษณะนี้สามารถใช้บางส่วนของต่อยออกจากการแปลง ลดมูลค่าตลาด

หลังจากการลดลงของตลาดหุ้นคุณอาจพิจารณาการแปลง Roth ด้วยมูลค่าที่ลดลงของบัญชี ทฤษฎีที่นี่คือคุณจะจ่ายภาษีน้อยลงและบัญชีแล้วมีโอกาสที่จะกู้คืนในสภาพแวดล้อมที่ปลอดภาษีของ Roth IRA (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

การแปลง IRA Savings แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA

.)

ผู้ที่มีรายรับสูงสุด

ลูกค้าที่อาจอยู่ในช่วงอายุ 50 ปีหรือ 60 ปีแรกของพวกเขาและกำลังอยู่ในช่วงสูงสุดของรายได้ ปีอาจต้องการหลีกเลี่ยงการทำ Conversion เนื่องจากระดับภาษี พวกเขามีเวลาน้อยลงสำหรับบัญชี Roth เพื่อหารายได้คืนให้กับเงินที่เสียภาษีและอาจไม่สมเหตุสมผลทางการเงิน

inclinations กุศล ลูกค้าที่มีอายุมากกว่าที่มี inclinations การกุศลอาจพิจารณาไม่ได้ทำแปลง Roth เป็นออกจาก IRA แบบดั้งเดิมเพื่อการกุศลเป็นวิธีภาษีที่มีประสิทธิภาพมากที่จะบริจาค องค์กรการกุศลไม่ต้องเสียภาษีเงินได้และจำนวนเงิน IRA จะได้รับการยกเว้นจากอสังหาริมทรัพย์ขั้นต้นของลูกค้าซึ่งเข้ามาเล่นหากพวกเขาอาจต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์(สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู: เคล็ดลับในการวางแผนโครงการสำหรับที่ปรึกษาทางการเงิน

.)

เด็กในวิทยาลัย

การแปลง Roth ทำรายได้ที่ต้องเสียภาษี หากคุณกำลังหวังว่าจะได้รับความช่วยเหลือทางการเงินบางอย่างจากนั้นจึงควรหลีกเลี่ยงการแปลง Roth ในปีใด ๆ ที่รายงานในแบบฟอร์ม FAFSA ของเด็ก

บรรทัดล่าง การแปลง Roth IRA อาจเป็นกลยุทธ์ที่ดีสำหรับลูกค้าของคุณในบางกรณี ที่ปรึกษาทางการเงินควรศึกษาข้อดีข้อเสียของลูกค้าแต่ละรายและให้คำแนะนำแก่พวกเขา ลูกค้าจำนวนมากจะได้อ่านเกี่ยวกับคุณธรรมของ Roth และที่ปรึกษาควรเตรียมพร้อมรับมือกับปัญหานี้ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่: ทำไมที่ปรึกษาบางคนจึงขี้อายในการแปลง Roth IRAs

.)