a:

การจัดเก็บภาษีของ Roth IRA ขึ้นอยู่กับว่าการจัดจำหน่ายมีคุณสมบัติเพียงพอหรือไม่ การแจกแจงที่ผ่านการรับรองจาก Roth IRAs เป็นเรื่องเสียภาษีและไม่มีโทษ แต่การแจกแจงที่ไม่ผ่านการรับรองอาจมีการเสียภาษีและการลงโทษการจำหน่ายในช่วงต้น (เรียกว่าภาษีสรรพสามิต) โดยทั่วไปผู้ถือครอง Roth IRA ต้องมีอายุอย่างน้อย 59 ปี 5 เมื่อการแจกจ่ายเกิดขึ้นเพื่อให้เป็นผู้แจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม แต่มีข้อยกเว้น

คำตอบสำหรับคำถามของคุณขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของสินทรัพย์ที่ถูกเพิกถอน หากแหล่งข้อมูลมีการแปลงเป็นสินทรัพย์และมีการแปลงเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีหรือหากคุณมีคุณสมบัติสำหรับข้อยกเว้นข้อใดข้อหนึ่งดังกล่าวจะมีการใช้โทษปรับลด 10% ไม่ หากสินทรัพย์ที่ถูกเพิกถอนมาจากรายได้และไม่มีข้อยกเว้นใด ๆ อยู่ให้ใช้บทลงโทษโดยไม่คำนึงถึงช่วงเวลาที่ผ่านไป

ในระยะสั้นหากได้รับห้าปีนับตั้งแต่สินทรัพย์ถูกดัดแปลงและจำนวนเงินที่ถอนน้อยกว่าหรือเท่ากับจำนวนที่แปลงไม่มีการลงโทษใด ๆ แม้ว่าคุณจะมีอายุต่ำกว่า 59 ปีก็ตาม 5.

ลองใช้ตัวอย่างเพื่ออธิบาย สมมติว่าจำนวนเงินที่แปลงเป็นเวลากว่าห้าปีที่ผ่านมาคือ 10,000 เหรียญและสินทรัพย์มีรายได้ค้างอยู่ที่ 2,000 เหรียญตามกฎการสั่งซื้อที่ใช้บังคับกับ Roth IRA สินทรัพย์ที่แปลงแล้วจะถือว่าถูกถอนออกก่อนรายได้เสมอ ดังนั้น $ 2,000 จะไม่ถูกถอนจนกว่าจะมีการเพิกถอน $ 10,000 หากบุคคลถอนเงิน 10,000 เหรียญหรือน้อยกว่าจำนวนดังกล่าวจะได้รับการลงโทษเนื่องจากมีการแปลงเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี

หากบุคคลถอนเงิน $ 12,000, $ 10,000 จะเป็นบทลงโทษฟรี แต่ $ 2,000 จะต้องเสียค่าปรับ 10% เว้นแต่บุคคลนั้นจะได้รับการยกเว้นโทษข้อใดข้อหนึ่ง $ 2,000 จะต้องเสียภาษีเงินได้ถ้าการแจกจ่ายไม่ผ่านเกณฑ์

Roth IRA: กลับไปสู่พื้นฐาน

,

การจัดเก็บภาษี Roth IRA Distributions และ การแปลงการแปลง Roth IRA ของคุณหรือล้มเหลวหรือไม่? หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Roth IRAs