a:

ข้อกำหนดที่ว่าความไว้วางใจจะต้องมีคุณสมบัติดังต่อไปนี้:

1. ความไว้วางใจต้องเป็นความเชื่อถือที่ถูกต้องภายใต้กฎหมายของรัฐหรือจะยกเว้นข้อเท็จจริงที่ว่าไม่มีคลังข้อมูล .
2. ความไว้วางใจจะต้องไม่สามารถเพิกถอนได้หรือจะไม่สามารถเพิกถอนได้เมื่อความตายของเจ้าของบัญชีเกษียณ
3. ผู้รับประโยชน์ที่ไว้วางใจเกี่ยวกับส่วนได้เสียของทรัสต์ในบัญชีเจ้าของเกษียณจะต้องสามารถระบุตัวตนได้จากตราสารความเชื่อถือ
4. ผู้ดูแล IRA ผู้ดูแลระบบหรือผู้ดูแลแผนจะต้องได้รับสำเนาของตราสารความน่าเชื่อถือซึ่งรวมถึงข้อตกลงว่าหากมีการแก้ไขเอกสารความเชื่อถือผู้ดูแลระบบจะได้รับสำเนาการแก้ไขภายในระยะเวลาอันสมควร - หรือทั้งหมดต่อไปนี้:
   

   ฉัน รายชื่อผู้รับประโยชน์ทั้งหมดที่ได้รับความไว้วางใจ (รวมถึงผู้รับประโยชน์และผู้รับประโยชน์ที่ยังเหลืออยู่พร้อมกับคำอธิบายเกี่ยวกับเงื่อนไขในการได้รับสิทธิ)

   ครั้งที่สอง การรับรองว่าเป็นความรู้ที่ดีที่สุดของเจ้าของรายการมีความถูกต้องและครบถ้วนและตรงตามข้อกำหนดของ (1) (2) และ (3) ด้านบน

   III ข้อตกลงว่าหากตราสารความเชื่อมั่นได้รับการแก้ไขในเวลาใด ๆ ในอนาคตเจ้าของจะมอบให้กับผู้ดูแล IRA ผู้ดูแลหรือผู้ออกใบรับรองที่ได้รับการแก้ไขตามที่การแก้ไขเปลี่ยนแปลงข้อมูลใด ๆ ที่ได้รับการรับรองก่อนหน้านี้

   IV ข้อตกลงในการมอบสำเนาตราสารความน่าเชื่อถือแก่ผู้รับประโยชน์ IRA, ผู้รับฝากทรัพย์สินหรือผู้ออกหลักทรัพย์ตามความต้องการ

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby
( ติดต่อ Denise )