หลายคนคิดว่าการไว้ใจครอบครัวเป็นเพียงสำหรับคนร่ำรวยมาก แต่ถ้าสินทรัพย์ที่เกษียณอายุของคุณเกิน $ 500,000 คุณอาจต้องการพิจารณาตัวเลือกนี้ ความน่าเชื่อถือเริ่มแพร่หลายมากขึ้นในหมู่คนที่เลิกจ้างด้วย 401 (k) s และ IRAs ที่อยู่ใกล้หรือเหนือกว่าช่วงนั้น ไม่ใช่ความคิดที่ดีเสมอไป แต่ก็มีเหตุผลที่บางคนอาจต้องการสร้าง (ดูข้อมูลเพิ่มเติม วิธีการตั้งกองทุนทรัสต์ถ้าคุณไม่ใช่คนรวย .)

"สิ่งแรกที่ฉันบอกให้ลูกค้าทำคือการไม่ทำ" ทนายความเจมส์เดวิสผู้เป็นผู้นำในการปฏิบัติด้านภาษีที่ Gunster ซึ่งเป็นสำนักงานกฎหมายที่ West Palm Beach, Fa. บอก Bankrate ดอทคอม "ความน่าเชื่อถือในฐานะผู้รับประโยชน์ของ IRAs อาจมีความซับซ้อนมาก ถ้าไม่ได้ทำอย่างถูกต้องผลกระทบภาษีรายได้ทันทีอาจส่งผลให้ "เขากล่าว

ทำอย่างถูกต้องแม้ว่าความไว้วางใจจะเป็นประโยชน์ในบางสถานการณ์

เหตุผลที่ควรพิจารณาความน่าเชื่อถือ

ความไว้วางใจอาจเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดของคุณหากคุณต้องการบรรลุเป้าหมายดังต่อไปนี้

Control

• - หากคุณกำลังคิดถึงการแบ่งแยก สินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุระหว่างเด็กและลูกหลานของคุณและคุณต้องการควบคุมการใช้จ่ายสินทรัพย์เหล่านั้นไว้วางใจอาจเป็นตัวเลือกที่ดี ในความเชื่อถือคุณสามารถระบุวิธีการและเวลาที่เงินจะถูกแจกจ่าย ตัวอย่างเช่นคุณสามารถระบุว่าเด็กไม่สามารถเข้าใช้ส่วนที่เชื่อถือได้จนกว่าเด็กจะอายุ 30 ปี โรงเรียนกฎหมายมหาวิทยาลัยเซนต์หลุยส์ศาสตราจารย์แบรดลีย์อี. เอส. ฟัลเขียน "อาจจะไม่ฉลาดที่จะกำหนดให้หลานเป็นผู้รับประโยชน์แม้ว่าเธอจะเป็นผู้ใหญ่ ตัวอย่างเช่นหลานอาจจะยังไม่บรรลุนิติภาวะไร้ความสามารถหรือการใช้จ่ายเงิน ในกรณีเหล่านี้การละทิ้ง IRA ให้กับหลานในความไว้วางใจซึ่งตรงกันข้ามกับสิ่งที่ดีกว่าจะช่วยปกป้องลูกหลานและทรัพย์สินได้ดียิ่งขึ้น ความน่าเชื่อถือต้องได้รับการจัดโครงสร้างอย่างระมัดระวังอย่างไรก็ตามอายุขัยของหลานจะถูกใช้เพื่อคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น " ยืด
• - กรมสรรพากรกำหนดให้มีการแจกจ่ายสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุของคุณแม้กระทั่งผู้ที่ได้รับมรดกโดยใช้ Roth IRA แต่ความเชื่อถือที่ได้รับการออกแบบอย่างถูกต้องสามารถยืดอายุการใช้งานได้ เดวิสแนะนำให้ใช้ความไว้เนื้อเชื่อใจแยกต่างหากสำหรับผู้รับประโยชน์หลายรายด้วยวิธีนี้ผู้รับแต่ละรายสามารถใช้อายุของตัวเองเพื่อวัตถุประสงค์ในการพิจารณาการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น "เขายังคงกล่าวว่า" บางครั้งมันเป็นเรื่องง่ายที่จะแยก IRA เป็น IRAs หลายถ้าคุณมีผู้รับประโยชน์หลายคน "แทนที่จะใช้ความไว้วางใจ การคุ้มครองทรัพย์สิน
• - เมื่อผู้รับประโยชน์รับมรดก Roth IRA IRS กำหนดให้การแจกแจงนั้นขึ้นอยู่กับอายุของเขา การกระจายเหล่านี้สามารถเป็นความไว้วางใจส่วนตัวของเด็กจนกว่าเขาจะถึงอายุที่กำหนดโดยความไว้วางใจ(ดูข้อมูลเพิ่มเติม กองทุนทรัสต์สามารถคุ้มครองเด็กของคุณได้ .) ค้นหาผู้เชี่ยวชาญด้านความเชื่อถือ

หากคุณต้องการสำรวจโดยใช้ความไว้วางใจสิ่งสำคัญที่ต้องทำคือหาคนที่เข้าใจกฎของ IRS ที่ปรึกษาด้านการเงินของแอริโซนาเอ็มดีแอนเดอร์สันซึ่งเป็นผู้เชี่ยวชาญในเรื่อง IRA ที่สืบทอดมาได้เตือนว่าเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องจ้างคนที่เข้าใจกฎของไออาร์เอ มิฉะนั้นเงินจะสูญหายไปจากภาษี "ไม่น่าแปลกใจที่กฎธนารักษ์กำหนดว่าถ้าการแจกจ่ายจะยืดเยื้อไปตามอายุขัยของผู้รับประโยชน์ที่ไว้ใจได้ว่าผู้รับความไว้วางใจจะต้องสามารถระบุได้ในตอนแรกซึ่งโดยทั่วไปหมายถึงพวกเขาควรได้รับการระบุด้วยชื่อ, หรือระบุว่าเป็นสมาชิกของ "ชั้นเรียน" ของผู้รับประโยชน์ที่สามารถระบุตัวตนได้เมื่อถึงเวลา (เช่น "ลูก ๆ ของฉัน" หรือ "ลูกหลานของฉัน") จะเป็นประโยชน์ได้ แต่ "ใครก็ตามที่ผู้ดูแลของฉันตัดสินใจที่จะแจกจ่ายให้" จะไม่เป็นเช่นนั้น) โดยเฉพาะอย่างยิ่งการฝังตัวอยู่ในข้อกำหนดนี้ว่าผู้รับประโยชน์ทั้งหมดจะได้รับการระบุว่าสามารถระบุตัวตนได้ว่าเป็นผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ซึ่งจะต้องเป็นรายบุคคลอาศัยและหายใจมนุษย์เป็นผู้รับประโยชน์ "Michael Kitces ผู้วางแผนทางการเงินที่มี เว็บไซต์ที่เขาเรียกว่า "Nerd's Eye View "

พิจารณาค่าใช้จ่าย

นอกจากการหาผู้เชี่ยวชาญที่เหมาะสมแล้วยังต้องแน่ใจด้วยว่าคุณได้ดูอย่างใกล้ชิดกับค่าใช้จ่ายในการสร้างความไว้วางใจ เพียงแค่การตั้งค่าเริ่มต้นสามารถไปที่ใดก็ได้ระหว่าง $ 1, 500 และ $ 5,000 เพื่อจ่ายทั้งทนายความที่มีความรู้และผู้จัดการการลงทุน นอกจากนี้คุณจะต้องจ่ายเงินให้ใครบางคนยื่นคำร้องขอคืนภาษีซึ่งจะเพิ่มประมาณ 500 ถึง 1 เหรียญ 500 ขึ้นอยู่กับความซับซ้อนของความไว้วางใจ

บรรทัดล่าง การวางใจในทรัพย์สินที่เกษียณอายุของคุณอาจเป็นทางเลือกที่ดีที่สุดในบางสถานการณ์ อย่างไรก็ตามหากคุณตัดสินใจที่จะใช้เส้นทางที่ให้แน่ใจว่าจะหาที่ปรึกษาที่มีความรอบรู้ในการตั้งค่าหนึ่งขึ้นอยู่กับกฎระเบียบของ IRS