Roth IRA ให้การเจริญเติบโตที่ปลอดภาษีและรายได้สำหรับผู้เกษียณอายุหลายล้านคนทุกปี บัญชีที่หลากหลายเหล่านี้ถือเป็นหนึ่งในที่พักอาศัยที่ใหญ่ที่สุดในรหัสภาษีและพวกเขาก็ได้รับความนิยมเป็นอย่างมาก

อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด ว่าบัญชีเหล่านี้สามารถนำมาใช้เพื่อกักตุนทรัพย์สินที่ปลอดภาษีได้อย่างไรและนักชักชวนบางรายได้ชักชวนนักลงทุนที่ไม่ระวังให้เข้าร่วมโครงการที่ก่อให้เกิดการแทรกแซงของ IRS ในท้ายที่สุดบทลงโทษและดอกเบี้ยที่สำคัญ นี่คือสิ่งที่คุณต้องระวังเมื่อพูดถึงการลงทุนและโอกาสทางธุรกิจโดยใช้บัญชีเหล่านี้ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่: 401 (k) vs. Roth IRA: ดีกว่า? )

วิธีการใช้งานด้วย Roth IRA

การหลอกลวงที่เพิ่งถูกลงโทษในศาลภาษีที่เกี่ยวข้องกับคดีนี้เรียกว่าองค์กร Roth IRA ที่เป็นของเอกชน ข้อตกลงนี้ถูกว่าจ้างโดย Brian Polowniak ในปี 2540 เมื่อเขาสร้าง Strategies ซึ่งเป็น บริษัท ย่อยของ Subchapter S ที่มีเขาเป็นผู้ถือหุ้นรายเดียวผู้ดำเนินการและผู้อำนวยการ บริษัท ได้รับสัญญาการให้คำปรึกษากับ Delphi Automotive ซึ่งเป็นผู้จัดจำหน่ายชิ้นส่วนยานยนต์ทั่วโลก Polowniak สร้าง บริษัท อื่น Bevco ลงทุน Polowniak Roth IRA ได้ซื้อหุ้นทั้งหมดที่โดดเด่นของหุ้นของ บริษัท นี้เพื่อให้บัญชีนั้นเป็นเจ้าของ Bevco แต่เพียงผู้เดียว Polowniak แล้วโอน $ 680, 000 เขาได้ทำผ่านกลยุทธ์จาก Delphi Automotive ลงในบัญชีตรวจสอบของ Bevco

999 จำเป็นต้องพูด IRS เพิ่มขึ้นทั่วกรณีนี้อ้างถึงกลยุทธ์สำหรับความล้มเหลวในการรายงานค่าที่ปรึกษาว่าได้รับเงินจาก Delphi นอกจากนี้ยังเรียกเก็บค่าปรับ 6% จากจำนวนเงินที่บริจาคให้กับ Roth IRA และตบเขาด้วยการลงโทษ 30% มหันต์เพื่อเพิ่มความถูกต้อง เมื่อควันออกลูก Polowniak ถูกบังคับให้ต้องจ่ายภาษี IRS เกินครึ่งล้านเหรียญในการเสียภาษีและบทลงโทษ เขาเอาคดีไปศาลภาษี แต่หายไปนับ (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดู:

การหลอกลวงการลงทุน: บทนำ ) Poloniak ไม่ใช่คนแรกที่ตกเป็นเหยื่อของแผนการที่ไม่เหมาะสมซึ่งเกี่ยวข้องกับการโอนเงินหรือทรัพย์สินจาก บริษัท หรือนิติบุคคล Roth ที่เป็นเจ้าของ โครงการประเภทนี้เป็นเรื่องธรรมดาโดยเฉพาะกับ IRA ที่ควบคุมตนเองซึ่งอนุญาตให้มีส่วนร่วมในการลงทุนในช่วงกว้างของการลงทุนรวมถึงอสังหาริมทรัพย์การทำงานในธุรกิจให้เช่าซื้อน้ำมันและก๊าซธุรกิจตั๋วสัญญาใช้เงินการให้สิทธิในการเก็บภาษีและการเสนอขายหุ้นแบบเฉพาะเจาะจง ในหลาย ๆ กรณีผู้ลงทุนรายย่อยจะบอกเจ้าของ Roth IRA เกี่ยวกับโอกาสที่น่าอัศจรรย์บางอย่างที่สามารถใช้ได้เฉพาะในระยะเวลาที่ จำกัด เขาหรือเธอจะพยายามให้เจ้าของ Roth มอบเงินจำนวนมากให้กับโครงการโดยรู้ว่าเจ้าของ IRA หลายรายให้ความสำคัญกับประสิทธิภาพการลงทุนของพวกเขาน้อยลงและอาจไม่เต็มใจที่จะเปลี่ยนแปลงเมื่อมีการตัดสินใจ

นอกจากนี้ผู้ดูแลระบบของ IRA แบบกำกับตนเองมักไม่ดำเนินการใด ๆ เนื่องจากความรอบคอบในการลงทุนที่ถือครองไว้เช่นหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียน แต่ผู้กระทำความผิดอาจบอกให้นักลงทุนทราบว่าผู้ดูแลจะเป็นผู้ประกันตนให้สูญเสียหรือว่าพวกเขาได้ทำอย่างรอบคอบในโครงการลงทุน นอกจากนี้ยังอาจใช้สถานะการผ่อนปรนภาษีของบัญชีโดยใช้คุณลักษณะนี้เป็นหลักฐานเพื่อให้ผู้ที่ตกเป็นเหยื่อของพวกเขาถอนเงินออกจากโครงการซึ่งแน่นอนว่าจะช่วยให้ shysters สามารถดำเนินการให้ลูกค้าของตนได้อย่างต่อเนื่องเป็นระยะเวลานาน (999) The Bottom Line

แม้ว่าจะมีบางโอกาสที่ถูกต้องตามกฎหมายที่จะสร้างรายได้ด้วยตนเองกำกับ Roth IRA ที่สามารถลงทุนได้ (

การหลอกลวงด้านความปลอดภัยที่ไม่ได้ลงทะเบียนคืออะไร? ในการเสนอทางเลือกอื่นนักลงทุนจำเป็นต้องทำการบ้านของพวกเขาทั้งการลงทุนและพนักงานขายก่อนที่จะเขียนเช็ค คุณควรหลีกเลี่ยงการลงทุนที่ฟังดูดีเกินจริงและยึดติดกับการลงทุนที่คุณเข้าใจ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ IRAs Roth และวิธีการทำงานให้ดาวน์โหลด Pub 590 จากเว็บไซต์ IRS (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

ผู้ที่กำหนดเป้าหมายการเก็งกำไรที่เป็นแกมโกง .)