เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กมักจะมุ่งเน้นที่การดำเนินงานเป็นประจำทุกวัน พวกเขาถูกบริโภคโดยการสร้างความมั่นใจว่าผลิตภัณฑ์และ / หรือบริการจะถูกส่งมอบให้กับลูกค้าและโดยระบุถึงวิธีที่จะเติบโต เจ้าของธุรกิจเหล่านี้มักเป็นบุคคลที่มีแรงขับเคลื่อนมาก แต่หลายคนก็ไม่สนใจตัวเองและอนาคตทางการเงินของตัวเองโดยเฉพาะการวางแผนการเกษียณอายุ นี่คือที่ที่ความรู้และทักษะของที่ปรึกษาทางการเงินสามารถเป็นสิ่งล้ำค่า (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู: เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กต้องการเจ้าของที่ปรึกษาทางการเงินหรือไม่? )

ในบทบาทของคุณในฐานะที่ปรึกษาคุณสามารถช่วยให้เจ้าของธุรกิจก้าวถอยหลังและมองภาพใหญ่ และคุณสามารถช่วยให้พวกเขาตระหนักว่าพวกเขาจำเป็นต้องวางแผนเพื่อให้การทำงานอย่างหนักของพวกเขาจ่ายออกสำหรับตัวเองและสมาชิกในครอบครัวของพวกเขา ข่าวดีก็คือมีตัวเลือกมากมายในการวางแผนการเกษียณอายุที่คุณสามารถนำเสนอให้กับลูกค้าที่เป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กได้ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ แผนเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถสร้าง .)

SEP-IRA

เงินบำนาญของพนักงานที่ง่ายขึ้นสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและบุคคลที่ทำงานด้วยตนเอง สามารถใช้โดยเจ้าของกิจการห้างหุ้นส่วนและ บริษัท เดียวได้ง่ายและง่ายต่อการสร้างและดูแลรักษา แผนนี้ยังมีข้อได้เปรียบที่ยืดหยุ่นเนื่องจากสามารถสร้างและจัดหาเงินทุนสำหรับปีภาษีก่อนจนถึงวันที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีธุรกิจ (รวมถึงการยื่นแบบยื่น) (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดู: ประโยชน์ของ IRA แบบง่ายๆ )

การบริจาคทั้งหมดใน SEP-IRA ทำโดยนายจ้างและสามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ นายจ้างอาจจ่ายเงินชดเชยให้กับพนักงานได้ถึง 25% สูงสุดไม่เกิน 53,000 เหรียญสหรัฐในปีพ. ศ. 2558 การถอนออกจากแผนจะมีขึ้นเมื่อใดก็ได้โดยทั่วไปและขึ้นอยู่กับภาษีเงินได้ ถ้าผู้เข้าร่วมโครงการมีอายุน้อยกว่า59½อาจมีการเบิกถอนต้นได้ 10% SEP-IRA สามารถนำไปใช้กับบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมได้ ข้อเสียอย่างหนึ่งที่ SEP-IRA สำหรับเจ้าของธุรกิจกับพนักงานคือธุรกิจที่ต้องให้ผลตอบแทนเท่าเทียมกันสำหรับพนักงานทุกคนและ นี้จะได้รับค่อนข้างแพง (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่: SEP-IRAs: Contribution

.) เดี่ยว 401 (k) แผนเดี่ยว 401 (k) หรือที่เรียกว่าแผน 401 (k) ที่เป็นอิสระคือ หมายถึงบุคคลที่ทำธุรกิจอิสระและเจ้าของธุรกิจโดยไม่มีพนักงานที่ไม่ใช่คู่ค้าหรือคู่สมรส สามารถใช้โดยเจ้าของกิจการห้างหุ้นส่วนและ บริษัท ได้ มีการบริหารจัดการเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยแม้ว่าจะมีสินทรัพย์ตามแผนถึง $ 250,000 เจ้าของธุรกิจต้องยื่นแบบฟอร์ม 5500 ด้วย Internal Revenue Service (ซึ่งไม่ใช่เรื่องยาก)(ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่

อิสระ 401 (k) s: พวกเขามีคุณสมบัติครบถ้วนหรือไม่?

) ทั้งพนักงานและนายจ้างสามารถบริจาคได้ พนักงานสามารถเลื่อนเงินเดือนเป็น 18,000 เหรียญในปีพ. ศ. 2558 ($ 24,000 ถ้าอายุ 50 ปีขึ้นไปในช่วงระหว่างปี) และเงินช่วยเหลือสูงสุดต่อพนักงานหนึ่งคนคือ $ 53,000 ($ 59,000 สำหรับอายุ 50 ปีขึ้นไป) นอกจากนี้นายจ้างสามารถทำผลงานร่วมกันกำไรซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายธุรกิจหัก; พนักงานชะลอการไหลผ่านการคืนภาษีของแต่ละบุคคล หากเอกสารแผนอนุญาตให้กู้ยืมเงินสามารถนำมาจากเดี่ยว 401 (k) (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ ประโยชน์ของ Independent 401 (k) s

.) เดี่ยว 401 (k) ต้องอยู่ในสถานที่ภายในสิ้นปีปฏิทินเพื่อให้มีสิทธิ์ใช้งานในปัจจุบัน ปีซึ่งหมายความว่าต้องมีการกำหนดแผนภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2015 เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับเงินสมทบที่หักสำหรับปี 2015 เงินสมทบของพนักงานต้องทำภายในสิ้นปีปฏิทิน แต่การจ่ายเงินสมทบจากนายจ้างอาจถูกเลื่อนออกไปได้จนถึงวันที่ปีที่แล้ว ยื่นภาษี (รวมทั้งส่วนขยาย) (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ Independent 401 (k): แผนเกษียณอายุยอดนิยมสำหรับเจ้าของกิจการ

. ความคล้ายคลึงกัน ทั้งแผน SEP-IRA และ solo 401 (k) ทำได้ง่าย เปิดให้บริการจาก บริษัท ที่สำคัญ ๆ หลายแห่งรวมถึงกลุ่มแนวหน้า Fidelity Investments, Charles Schwab Corp. (SCHW

SCHWCharles Schwab Corp44 69-0. 29%

สร้างโดย Highstock 4. 2. 6 ), T. Rowe ราคากรุ๊ปอิงค์ (TROW TROWT Rowe Price Group Inc95. 03 + 0. 49% สร้างด้วย Highstock 4. 2. 6 ) และอื่น ๆ ทั้งสองแผนมีความยืดหยุ่นในแง่ของประเภทของยานพาหนะการลงทุนที่สามารถนำมาใช้รวมทั้งกองทุนรวมกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนกองทุนปิดท้ายหุ้นแต่ละหุ้นและพันธบัตร แต่ละคนก็จะมีการลงทุนและทำธุรกรรมที่ต้องห้ามและคุณควรพูดคุยกับผู้ดูแลระบบเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจกฎ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่ กฎของบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ 3 ข้อ>

) ความแตกต่าง สูตรการระดมทุนคือความแตกต่างที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในสองแผน

ระดับผลงานของ SEP-IRA ขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของรายได้ของพนักงานสูงสุดไม่เกิน 25% (ทำหน้าที่ได้ 20% สำหรับเจ้าของคนเดียวที่ยื่นตาราง C) ซึ่งหมายความว่าพนักงานที่มีรายได้ 100,000 ดอลลาร์อาจมีส่วนร่วมใน SEP-IRA 25,000 เหรียญต่อปี ถ้ารายได้ของพนักงานนั้นลดลงเหลือ 30,000 เหรียญในปีต่อไปผลงานที่อนุญาตจะลดลงเหลือไม่เกิน 7,500 เหรียญสหรัฐต่อปี

ระดับการมีส่วนร่วม 401 (k) ในมืออื่น ๆ จะไม่เชื่อมโยงกับรายได้ พนักงานสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง $ 18,000 (หรือ $ 24,000 ถ้าอายุ 50 ปีขึ้นไป) ไม่ว่าเขาจะมีรายได้เท่าไร ซึ่งหมายความว่าพนักงานที่มีรายได้ลดลงถึง $ 30,000 อาจเลื่อนเวลาได้มากกว่าสองเท่าของเดี่ยว 401 (k) ตามที่เขาทำได้สำหรับ SEP-IRA

ในสถานการณ์ส่วนใหญ่ solo 401 (k) จะช่วยให้มีส่วนร่วมในผลงานของพนักงานได้มากขึ้นแม้จะไม่มีส่วนแบ่งกำไรก็ตาม (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่:

เจ้าของธุรกิจ: กฎสำหรับแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง

.) สองตัวเลือกที่ดี ทั้งสองแผนอาจเป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมสำหรับลูกค้าที่ทำงานด้วยตนเองของที่ปรึกษาทางการเงิน(ดูเพิ่มเติม

คุณคิดว่าธุรกิจขนาดเล็กหรือไม่?

) ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีลูกค้าที่ยังไม่ได้วางแผนการเกษียณอายุสำหรับตัวเองและตระหนักว่าเขาเป็นหนี้มากขึ้น ภาษีสำหรับปีก่อนกว่าที่เขาคาดไว้ แม้ว่าปีปฏิทินจะสิ้นสุดลงไคลเอ็นต์ยังคงสามารถจัดตั้งและจ่ายเงินให้ SEP-IRA ได้จนถึงวันยื่นภาษี การจัดทำแผนช่วยลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมและบังคับให้ลูกค้าใช้ขั้นตอนแรกในการระดมทุนเพื่อวางแผนการเกษียณอายุทางธุรกิจ หากคุณมีลูกค้าที่ประกอบอาชีพอิสระนอกเหนือจากการมีงานประจำแผนอาจเป็นวิธีที่จะช่วยให้พวกเขาสามารถหารายได้เพิ่มเติมเพื่อการเกษียณและเสนอการหักภาษีต่อรายได้จากการทำงานด้วยตนเองนี้ แผนการใดที่เหมาะสมที่สุดจะแตกต่างกันไปตามลูกค้าและจะขึ้นอยู่กับปัจจัยต่าง ๆ เช่นจำนวนเงินที่พวกเขาบันทึกไว้ในแผนเกษียณอายุของนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุน

สำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านอาชีพอิสระที่มีรายได้สูงเช่นแพทย์และทนายความเดี่ยว 401 (k) สามารถใช้ร่วมกับแผนบำเหน็จบำนาญเพื่อให้ลูกค้าสามารถเก็บเงินเป็นจำนวนมากเพื่อการเกษียณอายุและตระหนักถึงการประหยัดภาษีอย่างมาก (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่:

ที่ปรึกษาสามารถแตะหมอนิช

.) บรรทัดล่าง เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและบุคคลที่ทำงานอิสระต้องรับผิดชอบในการระดมทุนการเกษียณอายุของตนเอง SEP-IRA และ solo 401 (k) เป็นสองเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมที่จะช่วยให้บุคคลเหล่านี้บรรลุเป้าหมายนี้ ในฐานะที่ปรึกษาทางการเงินของพวกเขาคุณสามารถเพิ่มมูลค่าด้วยการช่วยให้ลูกค้าเหล่านี้ใช้แผนงานที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของตน (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

10 ข้อดีด้านภาษีสำหรับผู้ที่ทำงานด้วยตนเอง

.)