บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) เหมือนกับบัญชีออมทรัพย์ส่วนตัว แต่เงินจะใช้เฉพาะสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเท่านั้น บัญชีสามารถตั้งค่ากับคุณในฐานะผู้รับประโยชน์ แต่เพียงผู้เดียวหรือคุณและคู่สมรสและ / หรือผู้ที่อยู่ในความอุปการะคุณ HSA อนุญาตให้ผู้ที่มีแผนบริการสุขภาพแบบ High-Deductible จะจ่ายค่ารักษาพยาบาลในปัจจุบันและประหยัดค่าใช้จ่ายในอนาคตตามเกณฑ์ที่ได้รับความยินยอมจากผู้เอาประกันภัย ที่นี่เราดูที่ความต้องการข้อดีข้อเสียและข้อเสียและรายละเอียดที่สำคัญอื่น ๆ เกี่ยวกับแผนประหยัดค่าใช้จ่าย

คุณต้องเข้าร่วมในแผนประกันสุขภาพพิเศษที่เรียกว่า High-Deductible Health Plan หรือ HDHP เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับ HSA แม้ว่าแผนการเหล่านี้จะมีการหักกลบลบหนี้กันสูงค่าเบี้ยประกันรายเดือนมักจะน้อยกว่าแผนการที่มี deductibles ที่ต่ำกว่าซึ่งทำให้พวกเขาสนใจให้กับผู้ที่พยายามลดค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการดูแลสุขภาพ HDHPs มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ครอบคลุมการเจ็บป่วยหรือการบาดเจ็บที่ร้ายแรงและยกเว้นการดูแลป้องกัน (เช่นกายภาพประจำปีการฉีดวัคซีนเด็กและผู้ใหญ่และบริการตรวจคัดกรอง) การหักเงินรายปีของคุณจะต้องได้รับก่อนที่โครงการจะได้รับผลประโยชน์

คุณสามารถเปิดและมีส่วนร่วมใน HSA ได้หากคุณ:

ครอบคลุมภายใต้ HDHP ในวันที่ 1 ของเดือน

แผน HDHP (มีข้อยกเว้นสำหรับแผนบางอย่างที่มีขอบเขต จำกัด เช่นทันตกรรมวิสัยทัศน์และความพิการ)

ไม่ได้ลงทะเบียนเรียนในเมดิแคร์

• ไม่อ้างว่าขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของคนอื่น
• IRS กำหนดแนวทาง (ปรับ สำหรับอัตราเงินเฟ้อ) สำหรับ HSAs และ HDHPs ในแต่ละปีขึ้นอยู่กับความคุ้มครองของแต่ละบุคคลและครอบครัว สำหรับปี 2014 HDHP ทั้งหมดต้องมีเงินหักขั้นต่ำ $ 1, 250 สำหรับบุคคลและ $ 2, 500 สำหรับครอบครัว ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นสูงสุด (รวม deductibles, co-payments และ coinsurance แต่ไม่ใช่ premiums) ต้องไม่เกิน $ 6, 350 สำหรับบุคคลและ $ 12, 700 สำหรับครอบครัว (ดูเพิ่มเติมที่:
• กฎสำหรับการมีบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA)
• .)

บัญชีเงินฝากออมทรัพย์สุขภาพมีวิธีการประหยัดค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพและค่ารักษาพยาบาล มีข้อดีหลายอย่างที่จะมีบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ: อื่น ๆ สามารถมีส่วนร่วมใน HSA ของคุณ การมีส่วนร่วมสามารถมาจากแหล่งต่างๆรวมทั้งคุณนายจ้างญาติพี่น้องของคุณและทุกคนที่ต้องการเพิ่ม HSA ของคุณ

การบริจาคก่อนหักภาษี

เงินบริจาคผ่านทางเงินฝากเงินเดือน (ผ่านนายจ้างของคุณ) โดยปกติจะทำกับเงินก่อนหักภาษีซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่อยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ในรัฐส่วนใหญ่การบริจาคจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐด้วย นายจ้างของคุณสามารถมีส่วนร่วมในนามของคุณและผลงานจะไม่รวมอยู่ในรายได้ขั้นต้นของคุณ

เงินสมทบที่ต้องเสียภาษี

• การหักเงินภาษีหลังหักภาษีสามารถหักออกจากรายได้รวมของคุณในการคืนภาษีซึ่งหมายความว่าคุณอาจต้องเสียภาษีในช่วงปลายปี การถอนเงินที่ปลอดภาษี
• การถอนเงินออกจาก HSA ของคุณจะไม่อยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง (หรือในกรณีส่วนใหญ่รัฐ) หากพวกเขาใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม รายได้เป็นภาษี
• ดอกเบี้ยหรือรายได้อื่น ๆ ของสินทรัพย์ในบัญชีนี้ไม่มีภาษี เงินทุนหมุนเวียน
• หากคุณมีเงินเหลืออยู่ใน HSA ของคุณในช่วงปลายปีก็จะเลื่อนไปเป็นปีถัดไป แบบพกพา
• เงินใน HSA ของคุณยังคงมีอยู่สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพในอนาคตแม้ว่าคุณจะเปลี่ยนแผนประกันสุขภาพเปลี่ยนนายจ้างหรือเกษียณ เงินที่เหลืออยู่ในบัญชีของคุณจะยังคงเติบโตต่อไป สะดวก
• HSA ส่วนใหญ่จะออกบัตรเดบิตเพื่อให้คุณสามารถจ่ายค่ายาตามใบสั่งแพทย์และค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ได้ทันที หากคุณรอรับบิลมาทางไปรษณีย์คุณสามารถโทรไปที่ศูนย์การเรียกเก็บเงินและชำระเงินทางโทรศัพท์โดยใช้บัตรเดบิตของคุณได้ และคุณสามารถใช้บัตรที่ตู้ ATM เพื่อรับเงินสดได้ ข้อเสีย
• HSAs ยังมีข้อเสียอยู่หลายข้อ: ความต้องการที่ต้องนำมาหัก
• แม้ว่าคุณจะจ่ายเบี้ยประกันในแต่ละเดือนให้น้อยลง แต่ก็อาจเป็นเรื่องยากแม้แต่เงินใน HSA เพื่อให้ได้เงินสดที่สามารถนำไปหักลดหย่อน ค่ารักษาพยาบาลที่ไม่คาดคิด

ค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพของคุณอาจเกินกว่าที่คุณวางแผนไว้และอาจมีเงินไม่เพียงพอที่จะบันทึกไว้ใน HSA ของคุณเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่าย

ความดันที่จะบันทึก

• คุณอาจไม่เต็มใจที่จะแสวงหาการดูแลสุขภาพเมื่อจำเป็นเพราะคุณไม่ต้องการใช้เงินในบัญชี HSA ของคุณ ภาษี
• และบทลงโทษ หากคุณถอนเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองก่อนที่คุณจะอายุ 65 ปีคุณจะต้องเสียภาษีเงินบวกค่าปรับ 20% หลังจากอายุ 65 ปีคุณจะเป็นหนี้ภาษี แต่ไม่ใช่การลงโทษ
• เก็บบันทึก คุณต้องเก็บใบเสร็จรับเงินเพื่อพิสูจน์ว่าการถอนเงินใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
• ค่าธรรมเนียม HSA บางแห่งเรียกเก็บค่าบำรุงรักษารายเดือนหรือค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมต่อรายการซึ่งแตกต่างกันไปตามสถาบัน ในขณะที่โดยปกติจะไม่สูงมากค่าธรรมเนียมจะตัดเป็นบรรทัดล่างของคุณ บางครั้งค่าธรรมเนียมเหล่านี้จะได้รับการยกเว้นถ้าคุณรักษาสมดุลขั้นต่ำบางอย่างไว้ ค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรอง
• หลายร้อยค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพมีคุณสมบัติครบถ้วนสำหรับการชำระเงินจาก HSA รายละเอียดเหล่านี้อธิบายไว้ใน IRS Publication 502 ค่ารักษาพยาบาลและทันตกรรม ตัวอย่างของค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพรวมถึง (แต่ไม่ จำกัด เฉพาะ): การฝังเข็ม
• การรักษาพิษสุราเรรร บริการรถพยาบาล

หมอนวดบำบัด

คอนแทคเลนส์

• ทันตกรรม
• บริการวินิจฉัย > ค่ารักษาพยาบาล
• ค่ารักษาพยาบาล
• ค่ารักษาพยาบาล
• ยาตามใบสั่งแพทย์
• ค่ารักษาพยาบาล
• การตรวจพินัยกรรม > บริการด้านการพยาบาล
• การผ่าตัด
• การดูแลด้านจิตเวช
• อุปกรณ์โทรศัพท์สำหรับผู้พิการทางการมองเห็นหรือการได้ยิน
• การบำบัดหรือการให้คำปรึกษา
• รถเข็นเด็ก
• X-rays
• สัดส่วนการบริจาค
• HSA สามารถทำเวลาใดก็ได้ในระหว่างปีปฏิทินและถึงวันที่ 15 เมษายนของปีภาษีดังต่อไปนี้คุณสามารถทำผลงานประจำตลอดทั้งปีหรือทำเงินอุดหนุนหนึ่งครั้งเมื่อใดก็ตามที่สะดวก กรมสรรพากรกำหนดวงเงินการบริจาคที่กำหนดว่าคุณและ / หรือนายจ้างของคุณมีส่วนร่วมใน HSA ของคุณในแต่ละปีเท่าใด สำหรับปีพ. ศ. 2560 จำนวนเงินที่บริจาคสูงสุดคือ 3, 400 สำหรับบุคคลและ 6, 750 สำหรับครอบครัว คุณสามารถเพิ่มเงินบริจาคได้มากถึง $ 1,000 เป็นเงินสมทบ "catch-up" ถ้าคุณอายุ 55 ปีขึ้นไปเมื่อสิ้นปีภาษีของคุณ
• การตั้งค่าบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ
• คุณต้องมี HDHP ก่อนจึงจะสามารถสมัครบัญชี Health Savings ได้ เมื่อคุณมี HDHP คุณสามารถติดต่อ บริษัท ประกันสุขภาพของคุณเพื่อดูรายละเอียดเกี่ยวกับการจัดตั้ง HSA ผ่านธนาคารที่แนะนำหรือคุณสามารถเลือกสถาบันการเงินได้ด้วยตัวคุณเองหรือผ่านแผนกทรัพยากรบุคคลของนายจ้างของคุณ ธนาคารในท้องถิ่นหรือเครดิตยูเนี่ยนของคุณอาจเสนอ HSA และสามารถให้ข้อมูลการลงทะเบียนได้ นอกจากนี้คุณยังสามารถดูออนไลน์ (ลองค้นหาทางอินเทอร์เน็ตสำหรับ "ผู้ให้บริการ HSA") เมื่อคุณเลือกธนาคารกระบวนการลงทะเบียนจะค่อนข้างรวดเร็วและรวมถึงการกรอกใบสมัครและการระดมทุนของบัญชี
• บรรทัดด้านล่าง
• บัญชีออมทรัพย์สุขภาพอาจเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับผู้ที่ต้องการ จำกัด ค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพล่วงหน้าก่อนที่จะประหยัดค่าใช้จ่ายในอนาคต HSAs ไปจับมือกับ HDHPs ดังนั้นพรีเมี่ยมรายเดือนโดยทั่วไปมักจะน้อยกว่าถ้าคุณมีแผนประกันสุขภาพที่ถูกหักลดหย่อน นอกจากนี้การจัดเก็บภาษีที่ดีหมายความว่าคุณอาจมีหนี้ภาษีน้อยกว่าในการคืนภาษีเงินได้ของคุณ ยิ่งไปกว่านั้น HSA อาจอนุญาตให้คุณจ่ายเงินก่อนหักภาษีสำหรับรายการที่นายจ้างประกันตัวเลือกอื่น ๆ ของคุณไม่ครอบคลุมเช่นแว่นสายตา
• ที่กล่าวว่า HSAs ไม่เหมาะสำหรับทุกคน หากคุณมีเงินก้อนโตมากเกินไปอาจเสี่ยงกับคุณหรือถ้าคุณคาดหวังว่าจะมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพที่สำคัญแผนลดรายจ่ายที่ถูกหักลดหย่อนและลดค่าใช้จ่ายอาจทำให้รู้สึกดีขึ้น
• ก่อนที่จะตัดสินใจใด ๆ เปรียบเทียบตัวเลือกของคุณและดูอย่างใกล้ชิดกับองค์ประกอบต้นทุนที่ได้รับการจัดหา (เช่นพรีเมี่ยมรายเดือนหักค่าใช้จ่ายร่วมจ่ายและ coinsurance) เปรียบเทียบ HSA กับบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นซึ่งเป็นอีกวิธีหนึ่งในการใช้เงินก่อนหักภาษีเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาล (ดูเพิ่มเติมที่:
• การเปรียบเทียบบัญชีเงินฝากออมทรัพย์เพื่อสุขภาพและบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น
• .)