เมื่อสิ้นปีที่เราหลาย ๆ คนมองหาการบริจาคเพื่อการกุศลให้กับองค์กรการกุศลและองค์กรที่พวกเขาสนับสนุน นี่คือสิ่งที่ดีที่จะทำและองค์กรเหล่านี้จะทำงานที่ดีและเติมเต็มความต้องการในสังคมของเรา สำหรับลูกค้าที่มีแนวโน้มที่จะให้การกุศลทั้งในช่วงอายุขัยและเมื่อเสียชีวิตอาจเป็นเครื่องมือในการวางแผนทางการเงินที่ดี นี่คือความคิดและพื้นฐานบางอย่างสำหรับนักลงทุนและที่ปรึกษาทางการเงินของพวกเขา

ตามรายได้สรรพากรภายใน (IRS): "คุณสามารถหักเงินบริจาคการกุศลที่บริจาคให้หรือเพื่อการใช้งานขององค์กรต่อไปนี้ที่มีคุณสมบัติตาม มาตรา 170 (c) ของประมวลรัษฎากรภายใน: "พวกเขาไปยังรายการแปดประเภทขององค์กรที่ผ่านการรับรอง นอกจากนี้ยังมีสถานที่ในไซต์ของตนเพื่อตรวจสอบเพื่อดูว่าองค์กรที่ได้รับมีคุณสมบัติเหมาะสมหรือไม่ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่:

คำแนะนำเกี่ยวกับการบริจาคเพื่อการกุศล: ขีด จำกัด และภาษี

)

กรมสรรพากรยังกล่าวต่อว่าจะต้องจ่ายเงินสมทบในปีปฏิทินเดียวกันเพื่อพิจารณาหักในระหว่างปีนั้น นอกเหนือจากเงินสดแล้วคุณสามารถมอบของขวัญของอสังหาริมทรัพย์ที่มีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเป็นมูลค่าตลาดยุติธรรมของสินทรัพย์ นอกจากนี้ยังมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณสามารถหักได้ในปีที่กำหนด สิ่งเหล่านี้จะแตกต่างกันเล็กน้อยตามประเภทขององค์กรที่ได้รับบริจาค

การบริจาคเกิน 250 เหรียญต้องมีใบเสร็จรับเงินไม่ใช่เช็คที่ถูกยกเลิก หากไม่ได้รับเอกสารที่ถูกต้องอาจส่งผลให้การหักเงินถูกปฏิเสธโดย IRS และมีการเรียกเก็บค่าปรับ 20%

สิ่งที่ต้องให้

ตาม

2015 Fidelity Charitable Giving Report

ของขวัญที่มอบให้กับองค์กรการกุศลในสหรัฐฯส่วนใหญ่จะทำผ่านบัตรเงินสดหรือบัตรเครดิต พวกเขากล่าวต่อไปว่านี่เป็นหนึ่งในกลยุทธ์ที่น้อยที่สุดที่จะมอบให้กับองค์กรการกุศล มีสินทรัพย์ที่ไม่เป็นตัวเงินซึ่งรวมถึงหลักทรัพย์ที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ (46%) และหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ (9%) การบริจาคเงินโดยใช้หลักทรัพย์ที่ชื่นชอบเช่นหุ้นของกองทุนรวมกองทุนเพื่อการแลกเปลี่ยน (ETFs) ) หุ้นแต่ละกองทุนปิดท้ายและอื่น ๆ ถือเป็นวิธีที่ดีในการทำดีในขณะที่ทำบางอย่างที่มีประสิทธิภาพการวางแผนทางการเงิน สมมติว่าคุณได้ซื้อหุ้นใน บริษัท ABC ที่ราคา 50 เหรียญต่อหุ้น ขณะนี้มีมูลค่า $ 100 ต่อหุ้นแล้วและคุณถือไว้นานกว่าหนึ่งปีแล้ว คุณสามารถขายบางส่วนหรือทั้งหมดของหุ้นและเขียนเช็คเพื่อการกุศลที่คุณเลือก คุณจะเป็นหนี้ภาษีกำไรจากการขาย เงินบริจาคสามารถนำไปหักลดหย่อนและอาจหรืออาจไม่สามารถชดเชยภาษีกำไรจากเงินได้ครบถ้วนได้ วิธีที่ดีกว่าในการบริจาคจะเป็นการบริจาคหุ้นของ บริษัท เอบีซีให้กับองค์กรการกุศลโดยตรง องค์กรการกุศลหลายแห่งสามารถรับของขวัญหุ้นและหลักทรัพย์ประเภทอื่น ๆ ที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ได้ ในทำนองเดียวกันผู้ดูแลหลักรายใหญ่ที่สุดสามารถช่วยอำนวยความสะดวกในการถ่ายโอนนี้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้มีการรักษาความปลอดภัยเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปีและหนึ่งวันมิฉะนั้นคุณจะสามารถหักค่าใช้จ่ายที่คุณจ่ายเพื่อความปลอดภัยเท่านั้นและไม่มีการเพิ่มมูลค่าได้ (

)

ความไว้วางใจจากกองทุนการกุศล

ความเชื่อถือที่เหลืออยู่ของกุศล (CRT) เป็นความไว้วางใจที่ไม่อาจเพิกถอนได้ซึ่งสามารถสร้างกระแสรายได้ให้กับผู้บริจาคได้ หรือผู้รับประโยชน์ของพวกเขากับส่วนที่เหลือของสินทรัพย์ที่บริจาคไปยังองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่กำหนดไว้ (s) ในกรณีที่เป็นลูกค้าเราได้ก่อตั้ง CRT ขึ้นเพื่อให้สามารถบริจาคหุ้นและกองทุนรวมที่ได้รับความนิยมอย่างสูงได้ ลูกค้าได้รับการหักภาษีเงินได้ในทันทีสำหรับมูลค่าของสินทรัพย์ที่ได้รับบริจาคและได้รับกระแสรายได้ตลอดชีวิตที่เหลือ เมื่อความตายของลูกค้ามูลค่าที่เหลืออยู่ของความไว้วางใจจะไปที่องค์กรการกุศลหลายแห่งที่ลูกค้ากำหนดไว้ ( สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่: 6 การวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องมี .)

ในข้อดีของ CRT คือ:

การหักภาษีเงินได้โดยทันทีโดยอิงตามมูลค่าของของที่ระลึกกุศลในที่สุด CRT ได้รับการยกเว้นภาษีจากกำไรจากการลงทุนดังนั้นจึงเป็นโอกาสที่จะขายตำแหน่งที่ได้รับความนิยมและอาจเข้มข้นโดยไม่มีผลเสียภาษีเงินได้ สามารถกำจัดภาษีกำไรจากเงินทุนสำหรับสินทรัพย์ที่ได้รับความนิยมในระยะยาว

สามารถใช้สินทรัพย์หลายประเภทเพื่อจัดหาเงินทุนให้กับ CRT ได้

• CRT สามารถลดรายได้ตลอดชีพหรือเป็นระยะเวลาไม่เกิน 20 ปีแก่ผู้บริจาคหรือผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ ทำให้ CRT เป็นเครื่องมือในการวางแผนการเกษียณอายุที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ที่มีความสามารถในการให้ความช่วยเหลือด้านสาธารณูปโภครวมถึงรถวางแผนเพื่อทำเงินบริจาคที่ต้องการเมื่อผู้บริจาคเสียชีวิต
• จะมีค่าใช้จ่ายบางอย่างในการสร้าง CRT เช่นการสร้างความไว้วางใจ
• รายได้จากของขวัญเพื่อการกุศล
• รายได้จากเงินให้กู้เป็นรายปีให้เงินบริจาคแก่องค์กรที่ไม่หวังผลกำไรและในทางกลับกันพวกเขาจะจัดหาเงินค่างวดให้กับคุณตลอดชีพหรือบางช่วง ผู้บริจาคให้ทรัพย์สินเช่นเงินสดเงินสดหรือทรัพย์สินอื่น ๆ แก่สถาบัน
• ผู้บริจาคได้รับการหักภาษีบางส่วนในทันทีสำหรับมูลค่าของสินทรัพย์ที่บริจาค จำนวนเงินที่หักนั้นจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับรายได้ที่จะต้องจ่ายและอายุผู้บริจาค
• พวกเขาได้รับรายได้ตลอดอายุการใช้งาน

ภาษีกำไรจากกำไรจะลดลงเมื่อหลักทรัพย์ที่ให้ความสำคัญในระยะยาว

สามารถบริจาคสินทรัพย์ประเภทต่างๆได้

• ส่วนหนึ่งของสตรีมรายได้จะต้องเสียภาษีซึ่งจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับอายุผู้บริจาคและรายละเอียดของสตรีมรายได้ที่จะได้รับ
• การให้ของขวัญเป็นของขวัญเพื่อการกุศลเป็นการรวมกันที่ยอดเยี่ยมของรถเพื่อการกุศลและเป็นเครื่องมือในการสร้างรายได้ตลอดอายุขัยสำหรับคุณในการเกษียณเงินรายปีเป็นภาระผูกพันตามกฎหมายขององค์กรการกุศลและพวกเขามีภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายเงิน มหาวิทยาลัยหลายแห่งเสนอค่างวดของของขวัญเหล่านี้และใช้เงินเป็นส่วนหนึ่งของการบริจาค ในขณะที่เปอร์เซ็นต์สูงของข้อตกลงเหล่านี้อยู่ระหว่างศิษย์เก่าของโรงเรียนบางมหาวิทยาลัยจ่ายอัตราการแข่งขันดังกล่าวที่พวกเขานับจำนวนของผู้ที่ไม่ใช่ศิษย์เก่าในหมู่ผู้บริจาคให้กับโครงการเงินบำนาญเป็นของขวัญของที่ระลึกของพวกเขา คุณควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าสถาบันนั้นมีเสียงและตรวจสอบอัตราที่เสนอเพื่อให้มั่นใจว่ามีการแข่งขัน (
• สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่: ความแตกต่างระหว่างมูลนิธิเอกชนและการกุศลสาธารณะ
• .)
• บรรทัดล่าง

ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยลูกค้าที่มีแนวโน้มว่าจะเป็นกุศลของพวกเขาบรรลุเป้าหมายการกุศลในหลายรูปแบบ ความรู้สึกทางการเงินการเงินและการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ที่มั่นคง ยานพาหนะที่พูดถึงข้างต้นเป็นเพียงไม่กี่ของที่มีอยู่และการเลือกที่เหมาะสมจะขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของลูกค้าและความปรารถนาของพวกเขาในพื้นที่นี้ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ การให้ความช่วยเหลือ: วิธีการช่วยเหลือลูกค้าทำมากกว่า .)