ในยุคของอินเทอร์เน็ตการสร้าง บริษัท ของคุณเองทำได้ง่ายกว่าที่เคย ไม่ว่าจะเป็นบล็อกอาหารการทำเครื่องประดับหรือการเปิดตัวประเภทอื่น ๆ ของการเริ่มต้นธุรกิจผู้ประกอบการก็เป็นทางเลือกที่สมจริงมากขึ้นสำหรับผู้คนนับล้าน แต่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กขาดสิทธิประโยชน์จาก บริษัท ที่มีขนาดใหญ่หรือไม่?

การเป็นนายจ้างอิสระและการดำเนินธุรกิจของ บริษัท ของคุณเองอาจนำไปสู่ความพึงพอใจและความพึงพอใจส่วนตัวที่ดี แต่สามารถทำให้การวางแผนสำหรับการเกษียณอายุเป็นเรื่องปวดหัวมาก Thankfully มีตัวเลือกที่ช่วยให้คุณและพนักงานของคุณทำตามความฝันและยังคงเกษียณอย่างสบาย สำหรับผู้ที่พยายามหาแผนการเกษียณอายุที่เหมาะสมกับความต้องการเฉพาะของพวกเขาแผน SEP และ Keogh สามารถเติมบทบาทเหล่านั้นได้

นี่เป็นวิธีที่สองกองขึ้น ก่อนที่กฎหมายรอบ ๆ ผลงานของนายจ้างต่อแผนการเกษียณอายุมีการเปลี่ยนแปลงในปี 2544 แผนการ Keogh เป็นทางเลือกที่นิยมสำหรับนายจ้าง . ตอนนี้พวกเขาได้กลายเป็นของที่ระลึกเป็นแผน SEP ได้แทนที่พวกเขาในความนิยม แผน Keogh ยังไม่ล้าสมัยอย่างไรก็ตาม ก็ยังสามารถเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับคนที่ทำงานด้วยตนเองโฉบในวงเล็บรายได้สูงขึ้น แผน Keogh อนุญาตให้บุคคลเหล่านี้มีส่วนร่วมมากกว่าที่พวกเขาจะทำได้ด้วยแผนอื่น ๆ

แผน Keogh มีสองทางเลือกที่เป็นไปได้ ได้แก่ แผนการซื้อเงินและแผนการแบ่งปันผลกำไร สำหรับนายจ้างที่มีรายได้เป็นระยะ ๆ และไม่อาจคาดการณ์ได้แผนกำไรจะมีความหมายมากขึ้น นั่นเป็นเพราะคุณสามารถเปลี่ยนจำนวนเงินที่คุณให้ไว้ได้ในแต่ละปี ในปีที่ดีคุณสามารถให้พนักงานของคุณได้เปอร์เซ็นต์ที่สูงขึ้น ในเวลาที่ยากลำบากคุณสามารถลดจำนวนที่กำหนดได้ นี่เป็นเรื่องสำคัญมากสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่มีรายได้สามารถเปลี่ยนแปลงได้อย่างมากจากปีต่อปี (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดู:

แผน Keogh เทียบกับ IRA

)

แผนการซื้อเงินมีมาตรฐานเข้มงวดมากขึ้น คุณต้องตั้งค่าเปอร์เซ็นต์ที่คุณจะจ่ายและคุณต้องปฏิบัติตามผลงานประจำปีดังกล่าว หากคุณไม่ได้เบิกเงินนี้คุณจะต้องเสียค่าปรับ การขาดความยืดหยุ่นทำให้แผนการซื้อเงินเป็นอันตรายมากขึ้นสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มียอดขายผันผวนบ่อยครั้ง กลยุทธ์นี้มักใช้เป็นวิธีการชดเชยผู้บริหารที่มีประสิทธิภาพสูง Keogh วางแผนมักต้องการผู้เชี่ยวชาญภายนอกเพื่อช่วยในการสร้างและรักษาแผน สิ่งนี้อาจทำให้ท้อใจสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่มีความช่วยเหลือด้านทรัพยากรบุคคลเพียงเล็กน้อย แผน SEP

แผนบำเหน็จบำนาญของพนักงานที่ง่ายขึ้น (SEP) ช่วยให้คุณสามารถจ่ายเงินได้ถึง 25% ของเงินเดือน แผนนี้ซึ่งง่ายมากที่จะตั้งขึ้นเป็นที่นิยมสำหรับเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวเพราะสามารถเก็บเกี่ยวผลประโยชน์จากการทำงานหนักของพวกเขาในขณะที่การตั้งค่ากันเงินเพื่อการเกษียณพนักงานยังสามารถมีส่วนร่วมใน SEP ได้ถึง 5,500 เหรียญต่อปี

จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถจ่ายได้คือ 53,000 เหรียญสหรัฐหรือ 25% ของเงินเดือนของพนักงานของคุณ - ไม่ว่าน้อยกว่านั้น นี่เป็นตัวเลขที่ยิ่งใหญ่เมื่อเทียบกับข้อ จำกัด ของแผนการบริจาค 401 (k) และ IRA ซึ่งมีมูลค่าสูงสุดที่ 18,000 เหรียญสหรัฐฯและ 5,500 เหรียญสหรัฐตามลำดับ

ถ้าธุรกิจขนาดเล็กของคุณมีพนักงานที่ไม่ใช่คุณคุณต้องตั้งค่า SEP สำหรับแต่ละราย บริษัท ไม่ใช่พนักงาน - เป็นคนที่มีส่วนร่วมในบัญชี นอกจากนี้พนักงานแต่ละคนจะต้องได้รับส่วนแบ่งเท่ากัน กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณไม่สามารถตั้งค่า 25% สำหรับตัวคุณเอง แต่เพียง 5% สำหรับพนักงานของคุณเท่านั้น เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุตามปกติมากขึ้นคุณสามารถเริ่มแจกจ่ายได้เมื่ออายุครบ 59 ปี 5 และจำเป็นต้องเริ่มถอนเงินขั้นต่ำที่ต้องเสียก่อน อายุ 70. 5 เกือบทุกแผนการเกษียณอายุมีความต้องการนี้กับ Roth IRA เป็นข้อยกเว้นที่โดดเด่น

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการสร้างและการจัดทำแผน SEP ไปที่หน้าข้อมูล SEP ในเว็บไซต์ IRS

การเปรียบเทียบแผน Keogh สองโครงการ

อาจมีความซับซ้อนมากในการตั้งค่าและมีประโยชน์น้อยมากที่จะนำไปวางไว้เหนือแผน SEP นอกจากนี้ยังมีแผน Keogh สองแบบ ประเภทหนึ่งมีความคล้ายคลึงกับ SEP และมีข้อ จำกัด ในการให้ผลเช่นเดียวกัน - ค่าตอบแทนของพนักงาน 53,000 เหรียญสหรัฐหรือ 25% ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับว่าจำนวนใดจะน้อยกว่า

Keogh แผนอื่น ๆ คล้ายคลึงกับแผนการกำหนดสิทธิประโยชน์ สิ่งนี้ต้องอาศัยข้อมูลจากระยะเวลาที่คุณทำงานที่องค์กร ดังที่ได้กล่าวมาแล้วแผน Keogh อาจเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับบุคคลที่มีอาชีพอิสระที่มีรายได้สูงเพราะสามารถมีส่วนร่วมได้มากกว่าที่จะทำได้ตามปกติ SEP มีความเหมาะสมกับบุคคลและธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ หากคุณเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวตัวอย่างเช่นคุณสามารถกำหนดได้มากเท่าที่ต้องการสำหรับ SEP ของคุณ ส่วนใหญ่ SEP ได้เปลี่ยนแผนการ Keogh ในภูมิหลังเกษียณอายุในปัจจุบัน การตั้งค่าและการบันทึกมีน้อยลงและง่ายขึ้น บรรทัดด้านล่าง

แม้ว่าคุณจะไม่ได้ทำงานที่ บริษัท ขนาดใหญ่ที่มีผลประโยชน์ขนาดใหญ่ แต่ก็ยังมีทางเลือกในการออมเพื่อการเกษียณอายุแบบเดิม ธุรกิจขนาดเล็กสามารถตั้งแผน SEP สำหรับพนักงานได้ กลยุทธ์ที่นิยมน้อยกว่าแผน Keogh ต้องทำงานมากขึ้นจากนายจ้างในการติดตั้งและบำรุงรักษา เช่นเคยพูดคุยกับที่ปรึกษามืออาชีพหากคุณต้องการคำแนะนำหรือความช่วยเหลือเพิ่มเติมในแบบของคุณ พวกเขาจะสามารถให้คำแนะนำโดยละเอียดและเป็นส่วนตัวขึ้นอยู่กับความต้องการและพนักงานของคุณ (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องดู:

ค่าใช้จ่ายในการจ้างพนักงานใหม่

)