a:

หากคุณมีส่วนร่วมมากเกินไป (ได้รับเงินสมทบเกินกำหนด) ไปยังบัญชีแผนบริการ 401 (k) ของคุณคุณควรแจ้งนายจ้างหรือผู้บริหารแผนของคุณทันที ในวันที่ 1 มีนาคมของปีถัดจากปีที่เลื่อนการชำระเงินเกินกำหนด ซึ่งหมายความว่าหากการเลื่อนเกินกำหนดเกิดขึ้นในปีพ. ศ. 2559 คุณต้องแจ้งให้ทราบภายในวันที่ 1 มีนาคม 2017 โดยจะส่งคืนจำนวนเงินที่เกินกำหนดให้กับคุณภายในวันที่ 15 เมษายน (ตัวอย่างเช่นหากการเลื่อนการเกินกำหนดเกิดขึ้นในปีพ. ศ. - นั่นคือออกจากบัญชี - ภายในวันที่ 15 เมษายน 2017) จำนวนเงินที่ค้างชำระคืนที่คุณได้รับจะรวมรายได้ที่เกิดขึ้นจากจำนวนที่มากเกินไปขณะที่อยู่ในบัญชีแผนบริการ 401 (k) ของคุณ คุณจำเป็นต้องเพิ่มรายได้ให้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีที่มีการกระจายจำนวนเงินส่วนเกินจากบัญชีแผนบริการ 401 (k) ของคุณ นอกจากนี้หากจำนวนเงินที่เกินกำหนดถูกเลื่อนออกไปจากพื้นฐานก่อนหักภาษีนายจ้างของคุณต้องแก้ไข W-2 เพื่อแสดงจำนวนเงินที่ส่งกลับเป็นค่าจ้าง

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าการเลื่อนเวลาส่วนเกินเกิดขึ้นในปีพ. ศ. 2516 และคุณได้แจ้งให้ผู้ดูแลแผนของคุณทราบอย่างทันท่วงที หากคุณจ่ายสมทบเงินก่อนหักภาษีนายจ้างของคุณต้องแก้ไข W-2 ปี 2016 เพื่อแสดงจำนวนเงินที่เลื่อนออกไปเป็นค่าจ้างที่ต้องเสียภาษี (ในช่อง 1)

หากส่วนที่เกินจะได้รับคืนให้กับคุณในปี 2016 รายได้ใด ๆ ที่รวมอยู่ในยอดเงินที่คืนให้กับคุณควรถูกเพิ่มลงในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในการคืนภาษีสำหรับปี 2016

หากยอดเงินส่วนเกินถูกส่งคืนให้กับคุณในปี 2017 รายได้ใด ๆ ที่รวมอยู่ในยอดเงินที่คืนให้กับคุณจะถูกบวกเข้ากับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในการคืนภาษีสำหรับปี 2017

ถ้าจำนวนเงินส่วนเกิน จะไม่คืนให้กับคุณภายในวันที่ 15 เมษายนคุณสามารถจ่ายภาษีได้สองครั้งในปีที่เกินที่เกิดขึ้นและในปีที่มีการส่งคืนให้คุณนอกจากนี้คุณจะต้องเสียภาษีสำหรับรายได้ในปีที่เกิน กลับมาหาคุณ

เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมโปรดไปที่

การแนะนำทัวร์ผ่านแผนการเกษียณอายุ

และ การแนะนำ The Roth 401 (k) คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (

ติดต่อ Denise
)