ผู้เสียภาษีที่เกษียณอายุที่มีรายได้สูงกว่าจำนวนหนึ่งต้องจ่ายเบี้ยประกันรายเดือนสูงกว่า Medicare Parts B และ D มากกว่าผู้ที่มีรายได้ต่ำกว่า การคิดค่าธรรมเนียมพิเศษเพิ่มเติมเกี่ยวกับเบี้ยประกันภัยนี้เรียกว่ารายได้ที่เกี่ยวข้องกับการปรับยอดรายเดือน (IRMAA) อย่างไรก็ตามหลายคนในหมวดหมู่เดิมไม่ทราบว่าพวกเขาจะได้รับความคุ้มครองในระดับเดียวกับผู้ที่จ่ายเงินน้อยลง พรีเมี่ยมที่สูงขึ้นของพวกเขาจะใช้เพียงเพื่ออุดหนุนคู่ค้าของพวกเขาโชคดีน้อย โชคดีที่ผู้ที่อยู่ในตำแหน่งนี้อาจสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของตนไปยังจุดที่พวกเขาไม่ได้รับการประเมินค่าใช้จ่ายเหล่านี้โดยการใช้ผลิตภัณฑ์ประกันชีวิตหรือผลิตภัณฑ์เงินรายปี (ดูข้อมูลเพิ่มเติม: ที่ปรึกษาสามารถช่วยคุณลดค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพ .)

ผู้เสียภาษีรายเดียวที่มีรายได้ขั้นต่ำที่ปรับเปลี่ยนแล้วซึ่งเกินกว่า 85,000 เหรียญและคู่สมรสที่มีรายได้สองเท่าจำเป็นต้องจ่ายค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมในเบี้ยประกันสุขภาพของเมดิแคร์ของตน มีห้าชั้นของรายได้ที่เริ่มต้นในระดับนี้ที่ผู้เสียภาษีจะถูกแบ่งออกเป็นและที่สูงกว่าระดับที่สูงขึ้นคิดค่าบริการ MAGI คำนวณโดยการลบบางส่วนของรายได้ที่ได้รับการยกเว้นภาษี (เช่นดอกเบี้ยพันธบัตรเทศบาล) จากรายได้รวมที่ได้รับการปรับปรุงของผู้เสียภาษี สำนักงานประกันสังคมจะทำการคำนวณนี้สำหรับผู้เสียภาษีแต่ละรายตาม MAGIs จากสองปีก่อนและ 2016 จะเห็นผู้เสียภาษีจำนวนมากขึ้นเนื่องจากจำนวนเงินสูงสุดที่เป็นไปได้เนื่องจากการปรับระดับรายได้ ผู้เสียภาษีก็จำเป็นต้องเข้าใจว่าวงเล็บรายได้เหล่านี้เป็นวงเล็บหน้าผาและไม่ได้ถูกแบ่งแยก พวกเขายังจะจ่ายเงินที่สูงขึ้นหากรายได้ของพวกเขาลดลงแม้โดยหนึ่งดอลลาร์ในระดับรายได้ที่สูงขึ้น นอกจากนี้ผู้เสียภาษีที่สามารถลดรายได้ของพวกเขาไปยังชั้นล่างจะต้องแจ้งให้สำนักงานประกันสังคมของการเปลี่ยนแปลงนี้ก่อนที่ค่าของพวกเขาจะลดลงหรือตัดออก (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่:

ความแตกต่างระหว่าง MAGI กับรายได้มวลรวมที่ปรับแล้ว

) ผู้เสียภาษีที่ต้องเสียค่าธรรมเนียม Medicare อาจจะสามารถเก็บเงินได้มากขึ้นในกระเป๋าของพวกเขาโดยใช้ประกันชีวิตและสัญญาเงินรายปีเพื่อเลื่อนหรือลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขา ลูกค้าที่มีเงินออมมากอาจทำให้ตัวเองอยู่ในกลุ่มรายได้ที่สูงขึ้นโดยให้เงินทั้งหมดจ่ายดอกเบี้ยหรือเงินปันผล นี่เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ไม่ได้ใช้เงินลงทุนในการลงทุน ลูกค้าที่อยู่ในประเภทนี้ควรพิจารณาการเคลื่อนย้ายเงินสดบางส่วนไปเป็นนโยบายการประกันชีวิตแบบถาวรเช่นผลิตภัณฑ์ด้านชีวิตสากลที่มีการจัดทำดัชนีไว้ซึ่งจะปลอดภาษีคุณสามารถเข้าถึงมูลค่าเงินสดในนโยบายได้ทุกเมื่อโดยไม่ต้องเสียภาษี

Annuities สามารถลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งต้องรายงานไปยัง IRS ในขณะที่ดอกเบี้ยทั้งหมดที่เกิดจาก CD หรือการรักษาความปลอดภัยของเงินคงคลังจะต้องเสียภาษีโดยรัฐบาลในรัฐเฉพาะส่วนของรายได้รายปีจะต้องเสียภาษีตราบเท่าที่เจ้าของสัญญาได้บอกเลิกสัญญา เมื่อเกิดเหตุการณ์เช่นนี้ผู้ให้บริการเป็นรายปีจะแบ่งรายได้เป็นงวดเป็นดอกเบี้ยและเงินต้นเพื่อให้ IRS เป็นส่วนหนึ่งของการชำระเงินแต่ละครั้งในฐานะการคืนเงินต้นของปลอดภาษี

นักลงทุนที่ต้องการเก็บเกี่ยวผลประโยชน์นี้สามารถซื้อได้ทันทีหรือผ่อนปรนเงินต้น สัญญาที่รอการตัดบัญชีจะไม่มีรายได้ทางภาษีใด ๆ จนกว่าจะมีการเพิกถอนใบอนุญาตก่อนจนกว่าจะมีการถอนเงินก่อน หากเป็นเช่นนั้นจำนวนเงินทั้งหมดที่ถอนได้ถึงจำนวนรวมของรายได้ในสัญญาจะได้รับการรายงานเป็นรายได้ปกติ แนวคิดก็คือการแปลง IRA แบบดั้งเดิมหรือยอดคงเหลือตามแผนที่ผ่านการรับรองไปเป็น Roth IRA เพื่อให้รายได้ที่นำมาจากพวกเขาในปีต่อ ๆ มาเป็นภาษีที่ฟรี วิธีที่ดีที่สุดในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของฉันคืออะไร

นี่เป็นวิธีที่ดีที่สุดหาก Roth IRA ลงทุนในสัญญาเงินงวดที่รอการตัดบัญชี กรมสรรพากรจะต้องหักค่าชดใช้ค่าเสียหายของสัญญาเท่านั้น ดังนั้นค่าธรรมเนียมรายปีแบบดั้งเดิมของ IRA มูลค่า 100,000 เหรียญสหรัฐที่มีการเรียกเก็บเงินคืน 15% สำหรับปีนั้นจะถูกแปลงเป็น Roth IRS จะประเมินภาษีมูลค่า 85,000 ดอลลาร์เท่านั้น เจ้าของสัญญาจะไม่ต้องเสียภาษีเพิ่มเติมใด ๆ จากการแจกจ่ายจาก Roth และอาจลดจำนวนของค่าบริการ IRMAA ที่ค้างชำระ ยอดคงเหลือที่มีขนาดใหญ่ของสินทรัพย์ที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีเช่นหุ้นหรือซีดีสามารถแปลงเป็นสัญญาเงินรายปีได้ภายในหนึ่งปีเนื่องจากไม่มีการ จำกัด จำนวนเงินที่อาจวางไว้ในสัญญาเงินรายปีที่ไม่มีคุณสมบัติเช่นเดียวกับที่มีกับ IRA และ แผนคุณภาพ

บรรทัดล่าง

ผู้เสียภาษีที่มีรายได้ที่เกินเกณฑ์ของ IRMAA จะต้องจ่ายค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับเบี้ยประกันภัยของ Medicare B และ D อย่างไรก็ตามมีวิธีที่จะลดรายได้ของผู้เสียภาษีเพื่อลดค่าใช้จ่ายโดยการใช้ประกันชีวิตและเงินรายปี (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู: บิล My Medicare Bill Soar ในปีที่จะมา )