หากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (MAGI) มีมูลค่า 100,000 เหรียญหรือน้อยกว่าและคุณไม่ได้แต่งงานแยกจากกันคุณสามารถเริ่มต้นการแปลง IRA แบบเดิมเป็น Roth IRA ได้ คุณสามารถทำการโอนย้ายผู้ดูแลโดยตรงหรือรับการแจกจ่าย IRA แบบดั้งเดิมของคุณและจากนั้นม้วนลงใน Roth IRA; การวางโรลโอเวอร์ต้องทำเสร็จภายใน 60 วันนับจากวันที่คุณได้รับการแจกจ่าย
ดังนั้นเมื่อถึงเวลาที่ดีที่สุดและวิธีการในการทำเช่นนี้? ตั้งแต่การแปลงเป็น Roth IRA เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเวลาที่ดีที่สุดในการแปลงคือในปีที่คุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในระดับต่ำหรือเมื่อค่าของ IRA แบบเดิมลดลงเนื่องจากประสิทธิภาพที่ไม่ดี
คิดภาษีที่ต้องชำระจาก Conversion (ถือว่าเป็นรายได้ทั่วไป) จากนั้นให้ชั่งน้ำหนักว่าคุณมีเงินเพียงพอหรือไม่เกินแผนการจ่ายภาษีและในกรณีที่มีการเสียภาษีเนื่องจากการแปลงไม่ว่าคุณต้องการที่จะยกเลิกหรือไม่ รายได้ในอนาคตที่จะได้รับเงินที่ใช้ในการจ่ายภาษี นอกจากนี้คุณยังลดการเรียกเก็บเงินภาษีด้วยการแปลงขนาดเล็กลงในช่วงหลายปี เมื่อการแปลงเสร็จสมบูรณ์กองทุนจะปลอดภาษีใน Roth IRA หากคุณอยู่ภายใต้กฎที่กำหนดไว้สำหรับบัญชี Roth IRA (เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการแปลง Roth ในบทความของเรา: คณิตศาสตร์ภาษีแบบง่ายของ Roth Conversion )
(คำถามนี้ได้รับคำตอบจาก Steven Merkel)
แม่ที่อายุ 80 ปีของฉันใช้ทรัพย์สิน Roth IRA เพื่อให้มีการยกเว้นภาษีของขวัญปีละ 11,000 เหรียญ สิ่งเหล่านี้จะถือว่าเป็นทรัพย์สินของ Roth IRA หรือไม่?
ภายใต้กฎหมายฉบับปัจจุบันสินทรัพย์ IRA หรือ Roth IRA ที่มีพรสวรรค์ในขณะที่เจ้าของ IRA ยังมีชีวิตอยู่ถือว่าเป็นการแจกจ่ายจาก IRA ให้กับเจ้าของ IRA ซึ่งหมายความว่าสินทรัพย์จะไม่ได้รับการพิจารณาสินทรัพย์ IRA หลังจากที่พวกเขาออกจาก IRA เจ้าของไออาร์เอบางรายเลือกที่จะแต่งตั้ง giftee (บุคคลที่ได้รับสินทรัพย์) เป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA เพื่อให้บุคคลนั้นได้รับทรัพย์สินหลังจากที่เจ้าของ Roth IRA เสียชีวิต
ฉันจะหมุน Roth 401 (k) ไปเป็น Roth IRA หรือ IRA ได้อย่างไร?
โรลโอเวอร์เงินจาก Roth 401 (k) ไปที่ Roth IRA โดยมั่นใจว่าบัญชีใหม่ของคุณพร้อมแล้วและจัดเตรียมการโอนย้ายโดยตรงระหว่างผู้ดูแลเก่าและใหม่ของคุณ
ฉันสามารถปิด Roth IRA ที่มีอยู่แล้วและลงทุนใน Roth IRA ใหม่ที่สถาบันการเงินอื่นโดยไม่มีการเสียภาษีหรือไม่?
ถ้าหากคุณถอนเงินบริจาค Roth IRA จำนวนเงินจะถูกหักภาษีและไม่มีโทษ หากผลงานสะสมแรกของคุณในขณะที่ Roth IRA และคุณถอนรายได้รายได้จะอยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ นอกจากนี้หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปี 5 การเบิกถอนจะต้องได้รับการลงโทษการแจกจ่ายในช่วงต้นด้วยเว้นแต่คุณจะได้รับยกเว้นโทษ