a:

401 (k) การหมุนเวียนโดยทั่วไปจะไม่ต้องเสียภาษีตราบเท่าที่เงินนั้นเข้าสู่แผนอื่นที่มีคุณสมบัติบัญชีการเกษียณอายุแต่ละราย (IRA) หรือ 401 (k) ภายใน 60 วัน

Direct Rollover

วิธีการที่เร็วและง่ายที่สุดในการหมุนเวียน 401 (k) คือการทำแบบโรลโอเวอร์โดยตรงโดยที่แผนเกษียณอายุ A ส่งเงินไปยังบัญชีใหม่ในแผน B โดยที่ไม่ต้องแตะมือนักลงทุน

แบบโรลโอเวอร์แบบแมนนวล

อีกวิธีหนึ่งคือการถอนเงินออกจากบัญชีธนาคารและฝากเงินเข้าบัญชีใหม่ 401 (k) ภายใน 60 วัน วิธีการนี้มีข้อ จำกัด ในการหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% ซึ่งหมายความว่าเงิน 100,000 เหรียญสหรัฐฯของคุณจะกลายเป็นเช็คเพียง $ 80,000 แม้ว่าคุณมีเจตนาชัดเจนว่าจะย้ายเงินไปยังอีกแผนหนึ่ง ส่วนที่เหลืออีก 20,000 เหรียญต้องมาจากเงินออมอื่น ๆ การไม่ฝากเงินเต็มจำนวน $ 100,000 ภายใน 60 วันจะส่งผลให้เกิดการเสียภาษีอย่างสม่ำเสมอบวกกับค่าปรับ 10% หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปี 5.

ดังนั้นในตัวอย่างนี้ถ้าคุณฝากเงินเข้าบัญชีใหม่เพียง $ 80,000 ให้เหลือ 20,000 ดอลลาร์ที่ถือว่าเป็นรายได้ในปีนั้น คุณอาจได้รับโทษ 10% หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปี 5.

ข้อยกเว้น

มีข้อยกเว้นบางประการที่อาจต้องไม่เกิน 401 (k) มีสิทธิ์ได้รับ rollovers ซึ่งรวมถึง

•การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องการ (RMDs)

- เงินให้สินเชื่อที่ถือเป็นการกระจาย

การกระจายความยากลำบาก

การกระจายเงินส่วนเกินและรายได้ที่เกี่ยวข้อง 999 การกระจายที่เป็นหนึ่งในชุดของการชำระเงินอย่างเท่าเทียมกัน > •การจ่ายเงินปันผลเพื่อการประกันภัยอุบัติเหตุสุขภาพและประกันชีวิต

•เงินปันผลจากนายจ้างหลักทรัพย์

•การจัดสรรของ บริษัท S ถือว่าเป็นการแจกแจง