แผนเกษียณอายุ 401 (k) แผนเป็นทางเลือกที่นิยมมากที่สุดของแผนเกษียณอายุสำหรับนายจ้างขนาดใหญ่ การออกแบบแผนอาจส่งผลกระทบอย่างมากต่ออัตราผลตอบแทนที่ผู้เข้าร่วมได้รับโดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงเวลาที่ยาวขึ้น แผนงานที่ได้รับการออกแบบมาอย่างดีจะสามารถรับแรงงานที่มีส่วนร่วมตามปกติได้เมื่อต้องการเกษียณ

แต่แผนเหล่านี้มักจะพรุนด้วยข้อบกพร่องที่สามารถขัดขวางการเกษียณอายุได้หลายวิธี ต่อไปนี้เป็นข้อบกพร่องที่พบมากที่สุด 10 ข้อที่พบในแผน 401 (k) ในปัจจุบัน (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ 6 ปัญหาเกี่ยวกับแผน 401 (k) )

• อัตราการลงทะเบียนอัตโนมัติต่ำสุด แม้ว่านายจ้างจำนวนมากได้ใช้การลงทะเบียนโดยอัตโนมัติเพื่อเพิ่มการมีส่วนร่วมในแผนการ 401 (k) ของพวกเขาอัตราการเลื่อนเงินเดือนที่พวกเขาใช้มักจะต่ำกว่าที่แนะนำโดยที่ปรึกษาทางการเงิน
• อัตราการเพิ่มระดับการมีส่วนร่วมที่ไม่ดี ถึงแม้ว่าคุณลักษณะนี้สามารถใช้เพื่อช่วยต่อสู้กับการชะลอการวางแผนในระดับต่ำได้เพียงประมาณสองในสามของแผนทั้งหมดจะใช้คุณลักษณะนี้ ผู้เชี่ยวชาญด้านการเกษียณอายุส่วนใหญ่แนะนำให้เพิ่มขึ้น 2-3% ต่อปีจนกว่าระดับการมีส่วนร่วมอย่างน้อย 10%
• ไม่ใช้การเพิ่มอัตโนมัติเป็นคุณลักษณะอัตโนมัติ ผู้เข้าร่วมแผนระดับค่อนข้างต่ำเลือกที่จะใช้การเพิ่มเงินบริจาคโดยอัตโนมัติและนายจ้างจะฉลาดเพื่อให้สิ่งนี้เกิดขึ้นโดยอัตโนมัติแทน
• ไม่ให้ผู้เข้าร่วมมีโอกาสตัดสินใจระดับการชะลอตัวของตนเอง แผนการลงทะเบียนอัตโนมัติอาจกำหนดระดับการออมของพนักงานโดยพลการในระดับต่ำและไม่ให้โอกาสเขาตั้งค่าให้สูงขึ้นเมื่อลงทะเบียน สิ่งนี้สามารถป้องกันไม่ให้พนักงานบางคนเลื่อนเวลาได้มากเท่าที่พวกเขาอาจเลือกที่จะดำเนินการโดยสมัครใจ
• ไม่ใช้แผนการจับคู่ "ยืด" นายจ้างที่ตรงกับ 5% แรกของการบริจาคของพนักงานของพวกเขาปล่อยให้พวกเขามีแรงจูงใจที่จะมีส่วนร่วมในแผนของพวกเขาไม่ แต่การจับคู่ 50% แรกของ 10% ของรายได้จะเสียค่าใช้จ่ายแก่นายจ้างในจำนวนเดียวกัน แต่จะจูงใจให้พนักงานเลื่อนเวลาสองเท่าเพื่อที่จะได้รับการแข่งขันเต็มรูปแบบ (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่: การวางแผนเพื่อการเกษียณอายุ: บทนำ )
• การเลือกลงทุนมากเกินไป แม้ว่าจะเป็นความคิดที่ดีที่จะมีการเลือกข้อเสนอที่เพียงพอในแผนการเกษียณอายุของ บริษัท การมีตัวเลือกมากเกินไปอาจทำให้ผู้เข้าร่วมแผนรู้สึกสับสนได้ แผนการบางอย่างมีหลายสิบหรือหลายร้อยของกองทุนสัญญาการลงทุนเงินรายปีและทางเลือกเงินสดนอกเหนือไปจากบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ด้วยตนเอง ซึ่งอาจนำไปสู่ปฏิกิริยาของกวางในไฟโดยผู้เข้าร่วมแผนซึ่งอาจเลือกที่จะเลือกที่จะไม่ใช้แผนนี้ทั้งหมด
• ความล้มเหลวในการลงทะเบียนผู้เข้าร่วมแผนใหม่โดยอัตโนมัติ นายจ้างที่ลงทะเบียนพนักงานใหม่โดยอัตโนมัติตามช่วงเวลาสามารถเพิ่มอัตราการเข้าร่วมโดยรวมได้โดยจับผู้ที่อาจเลือกไม่ใช้งานในขั้นต้น
• การไม่เสนอคุณลักษณะแผนใหม่ให้กับผู้เข้าร่วมปัจจุบัน นายจ้างบางรายมีคุณสมบัติใหม่ ๆ ที่รวมอยู่ในแผนเกษียณอายุของพนักงานคนใหม่แทนการอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมก่อนหน้าเข้าร่วมด้วยเช่นกัน การทำเช่นนี้สามารถป้องกันไม่ให้ผู้เข้าร่วมก่อนหน้าได้รับประโยชน์จากคุณลักษณะใหม่ ๆ เช่นการเพิ่มประสิทธิภาพอัตโนมัติหรือการให้ความช่วยเหลือที่ตรงกัน
• เสนอทางเลือกในการลงทุนที่เจาะจงเกินไป เงินทุนภาคและกองทุนส่วนตำบลโดยทั่วไปเหมาะสำหรับนักลงทุนที่มีความซับซ้อนมากขึ้นและหลายคนอาจล้มเหลวในการปฏิบัติตามมาตรฐานความไว้วางใจใหม่ที่กำหนดโดย DoL นายจ้างควรยึดถือกองทุนทั่วไปที่ลงทุนในตลาดโดยรวมเพื่อลดภาระหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่: นโยบายการให้ความไว้วางใจของ DoL หมายถึงที่ปรึกษา )
• นโยบายการอนุญาตให้ใช้สิทธิ์ แม้ว่าความสามารถในการกู้ยืมเงินจากแผน 401 (k) อาจเป็นสิ่งช่วยชีวิตสำหรับพนักงานบางคนที่ต้องการเงินสดได้อย่างรวดเร็วนายจ้างที่อนุญาตให้มีเงินกู้มากกว่าหนึ่งฉบับจากแผนจะสามารถส่งข้อความที่แผนสามารถทำได้ ถูกมองว่าเป็นบัญชีธนาคารประเภทหนึ่งซึ่งจะขัดขวางผู้ลงทุนส่วนใหญ่ให้บรรลุเป้าหมายการเกษียณอายุของตน
• การไม่เสนอบัญชี Roth พนักงานและผู้บริหารที่สำคัญจำนวนมากที่เข้าร่วมในแผน 401 (k) มีรายได้ที่สูงเกินไปเพื่อให้ได้รับผลตอบแทนโดยตรงจาก Roth IRA แต่พวกเขายังคงสามารถเข้าร่วมในแผน Roth 401 (k) ได้ถ้ามีให้ ไม่มีทางเลือกนี้ตัดวิธีเดียวที่จะสะสมรายได้ปลอดภาษี

แม้ว่าแผน 401 (k) จะเป็นส่วนสำคัญของการออมเพื่อการเกษียณอายุสำหรับชาวอเมริกันนับล้าน แต่วิธีการออกแบบเหล่านี้สามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากในระดับประสิทธิผลของแผนงาน สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการออกแบบและจัดเก็บภาษี 401 (k) ให้ดาวน์โหลด Publication 575 จากเว็บไซต์ IRS ที่ www กรมสรรพากร gov (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่:

แผนการ Roth 401 (k) ที่ถูกจับคู่โดยนายจ้างหรือไม่?

)