ไม่ว่าคุณจะใกล้เกษียณอายุหรือเพิ่งเริ่มต้นอาชีพของคุณก็เป็นเวลาที่เหมาะสมในการเริ่มวางแผนสำหรับอนาคตทางการเงินของคุณ หากนายจ้างของคุณมีค่า 401 (k) อาจเป็นวิธีที่ง่ายและมีประสิทธิภาพมากที่สุดสำหรับการออมเพื่อการเกษียณของคุณ แม้ว่าข้อได้เปรียบหลักของแผน 401 (k) คือการช่วยให้คุณสามารถเลื่อนส่วนของเช็คเงินเดือนไปยังบัญชีการเกษียณอายุของคุณในแต่ละเดือนโดยอัตโนมัติมีข้อ จำกัด บางประการเกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณสามารถประหยัดได้

ในแต่ละปีกรมสรรพากร (IRS) จะปรับปรุงวงเงินการบริจาคสูงสุดสำหรับ 401 (k) บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) และยานพาหนะเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับอายุและระดับค่าตอบแทนของคุณคุณอาจต้องมีข้อ จำกัด ต่างกัน ติดตามข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับข้อบังคับล่าสุดเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากแผนสนับสนุนโดยนายจ้างของคุณ

ขีด จำกัด ขั้นพื้นฐานสำหรับ 2016

วงเงินการบริจาคขั้นพื้นฐานสำหรับพนักงานในปี 2016 คือ 18,000 เหรียญต่อปี ซึ่งรวมถึงการผ่อนผันการลาออกของพนักงานทุกคนรวมทั้งการบริจาคหลังหักภาษีที่ทำขึ้นเพื่อบัญชี Roth ที่กำหนดไว้ภายใน 401 (k) ของคุณ

หากคุณถือบัญชี 401 (k) จำนวนเงินรวมทั้งหมดของคุณสำหรับบัญชีทั้งหมดทั้ง Roth และแบบดั้งเดิมจะต้องไม่เกิน 18,000 เหรียญการบริจาคใด ๆ ที่คุณทำกับบัญชีการเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ เช่น IRA จะไม่ส่งผลกระทบต่อคุณ วงเงินการบริจาค 401 (k)

เพื่อสนับสนุนการเกษียณอายุที่ใกล้เกษียณเพื่อเร่งเงินออมของพวกเขา IRS ช่วยให้ผู้เข้าร่วม 401 (k) ที่มีอายุเกินกว่า 50 ปีสามารถให้การสนับสนุนเพิ่มเติมได้เมื่อพวกเขาได้รับการสนับสนุนตามมาตรฐานแล้ว จำกัด หากคุณอายุเกิน 50 ปีและได้จ่ายเงินจำนวน 18,000 เหรียญให้แก่ 401 (k) ของคุณในระหว่างปีปัจจุบันคุณอาจมีเงินเพิ่มอีก 6,000 เหรียญสหรัฐ การบริจาครายปีสูงสุดสำหรับผู้เข้าร่วม 401 ราย (ตลอดอายุ 50 ปี) รวมถึงการสนับสนุนการจับรางวัลนี้คือ 24,000 เหรียญสหรัฐ

การมีส่วนร่วมของนายจ้าง

ผลประโยชน์สูงสุดของการมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) คือโอกาส เพื่อใช้ประโยชน์จากผลงานของนายจ้าง เช่นเดียวกับผลงานของพนักงานผลงานของนายจ้างถูก จำกัด ไว้ แต่ในระดับที่สูงขึ้น

สำหรับปี 2016 เงินอุดหนุนจากนายจ้างในแผน 401 (k) จะ จำกัด ไว้ที่ $ 35,000 ต่อปีโดยขึ้นอยู่กับวงเงินโดยรวมของเงินช่วยเหลือทั้งหมดที่กล่าวไว้ด้านล่าง ผลงานของนายจ้างรวมถึงนายจ้างที่ตรงกับผลงานของพนักงานเช่นเดียวกับผลงานของนายจ้างเพิ่มเติมที่เลือกได้โดยไม่คำนึงถึงการมีส่วนร่วมของพนักงาน

ข้อ จำกัด การบริจาคทั้งหมดสำหรับ 2016

ในขณะที่ IRS สนับสนุนการมีส่วนร่วมในแผนออมเพื่อการเกษียณอายุ 401 (k) สำหรับพนักงานทุกระดับค่าชดเชยจะกำหนดจำนวนเงินสูงสุดที่สามารถจ่ายได้ในปีใด ๆ โดยไม่คำนึงถึงรายได้ .สำหรับปี 2016 ผลงานที่อนุญาตสูงสุดสำหรับบัญชี 401 (k) ได้แก่ การเลื่อนเงินเดือนพนักงานและผลตอบแทนหลังหักภาษี Roth รวมถึงการจับคู่และการสนับสนุนจากนายจ้างเป็นจำนวนเงิน 53,000 เหรียญหรือ 100% ของค่าตอบแทนของพนักงานแล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า . หากคุณอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปผลงานการจับรางวัลมูลค่า 6,000 เหรียญสหรัฐจะเพิ่มวงเงินสูงสุดรายปีของคุณเป็น 59,000 เหรียญวงเงินสูงสุดรวมสูงสุดนี้จะนำไปใช้กับการบริจาครวมของคุณกับบัญชี 401 (k) ทั้งหมดที่คุณอาจเป็นเจ้าของ

การบริจาคของคุณยังคง จำกัด อยู่ในวงเงินที่พนักงานได้กล่าวไว้ข้างต้น ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีและมีรายได้ 60,000 เหรียญต่อปีตัวอย่างเช่นคุณจะได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมได้เพียง 18,000 เหรียญและส่วนที่เหลืออีก 35,000 เหรียญสหรัฐจะต้องมาจากนายจ้างของคุณ หากนายจ้างของคุณมีส่วนร่วมเพียง $ 20,000 เงินช่วยเหลือทั้งหมดของคุณจะถูก จำกัด ไว้ที่ $ 38,000 แทนที่จะเป็น $ 53,000

การทดสอบไม่เลือกปฏิบัติ

ถ้าคุณมีรายได้สูงมากคุณอาจได้รับการพิจารณาว่าเป็น พนักงานที่ได้รับการชดเชยสูง (HCE) ซึ่งอยู่ภายใต้ขอบเขตข้อ จำกัด ที่เข้มงวดมากขึ้น เพื่อป้องกันไม่ให้พนักงานที่มั่งคั่งได้รับประโยชน์อย่างไม่เป็นธรรมจากสิทธิประโยชน์ทางภาษีตามแผน 401 (k) IRS จะใช้การทดสอบเปอร์เซ็นต์ (DEP) ร้อยละที่เกิดขึ้นจริงเพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานทุกระดับได้รับค่าตอบแทนตามสัดส่วนของแผนงานของ บริษัท หากพนักงานที่ไม่ได้รับการชดเชย (NHCE) ไม่เข้าร่วมในแผนธุรกิจจำนวนเงินที่ HCEs สามารถบริจาคอาจถูก จำกัด