ควรให้การยืนยันการค้าสำหรับการลงทุนของคุณเสมอรวมถึงผู้ที่ได้รับการยกเว้นภาษีเนื่องจากมีบางกรณีที่คุณอาจต้องเสียภาษีในการขายหรือแจกจ่าย พันธบัตรที่ได้รับการยกเว้นภาษีจะได้รับการยกเว้นภาษีจากดอกเบี้ย แต่กำไรจากการขายพันธบัตรจะต้องเสียภาษี จนกว่าคุณจะได้รับพันธบัตรหลังจากวันที่ 1 มกราคม 2014 สถาบันการเงินที่ถือครองพันธบัตรของคุณอาจไม่มีพื้นฐานค่าใช้จ่ายสำหรับพันธบัตรของคุณและไม่จำเป็นต้องมีข้อมูลนี้ หากคุณขายพันธบัตรที่ได้รับการยกเว้นภาษีสำหรับการได้รับคุณอาจจะต้องเสียภาษีและคุณจำเป็นต้องรู้พื้นฐานค่าใช้จ่ายเดิมของคุณเพื่อคำนวณภาษีที่ต้องชำระอย่างถูกต้อง
รวบรวมข้อมูลต่อไปนี้เพื่อรายงานผลกำไรได้อย่างถูกต้อง: วันที่ซื้อ ค่าใช้จ่ายเดิมและที่สำคัญที่สุดไม่ว่าจะเป็นที่ซื้อที่พรีเมี่ยมหรือส่วนลด; และวันที่คุณขายพันธบัตร กฎการเสียภาษีมีการเปลี่ยนแปลงหลายครั้งในช่วงหลายปีทำให้วันที่ซื้อต้นฉบับมีความสำคัญมากในการกำหนดประเภทและจำนวนภาษีที่ต้องชำระ ถัดไปคุณต้องมีต้นทุนการซื้อเดิมเพื่อตรวจสอบว่าพันธบัตรถูกซื้อที่ส่วนลดเบี้ยประกันภัยหรือตราไว้หุ้นละ หากพันธบัตรถูกซื้อที่เบี้ยประกันภัยกฎภาษีกำหนดให้คุณตัดจำหน่ายค่าเบี้ยประกันภัย วิธีที่คุณคำนวณค่าตัดจำหน่ายยังขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของพันธบัตรและไม่ว่าคุณจะขายพันธบัตรก่อนครบกำหนด ดังนั้นคุณต้องมีข้อมูลที่ถูกต้องเกี่ยวกับวันที่คุณซื้อและขายพันธบัตรครั้งแรก