a:

ความแตกต่างระหว่างกระแสเงินสดอิสระที่ได้รับการสนับสนุนและไม่ได้ชำระเป็นค่าใช้จ่าย กระแสเงินสดจากการดำเนินงานคือปริมาณเงินสดที่กิจการได้รับหลังจากที่ได้ปฏิบัติตามข้อกำหนดทางการเงินแล้ว กระแสเงินสดอิสระที่ไม่ได้รับการสนับสนุนคือเงินที่ธุรกิจทำไว้ก่อนที่จะจ่ายภาระหนี้สินทางการเงิน ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและดอกเบี้ยจ่ายเป็นตัวอย่างของภาระผูกพันทางการเงินที่ต้องจ่ายจากกระแสเงินสดอิสระที่ใช้

ธุรกิจที่ต้องการขยายความต้องการเงินสดสำหรับอุปกรณ์พื้นที่โฆษณาพนักงานที่เพิ่มขึ้นและพื้นที่เพิ่มเติม แม้ว่าธุรกิจบางแห่งสามารถที่จะจัดหาเงินทุนเพื่อขยายธุรกิจขนาดเล็กได้ แต่ธุรกิจส่วนใหญ่จำเป็นต้องจัดหาเงินเพิ่มเพื่อทำให้การขยายตัวเกิดขึ้น ไม่ว่าธุรกิจจะเลือกที่จะนำนักลงทุนหรือหาทางการเงินจากธนาคารหรือไม่ก็ตามสุขภาพของธุรกิจจะถูกตรวจสอบอย่างละเอียด หนึ่งในสิ่งที่นักลงทุนพิจารณาคือกระแสเงินสดอิสระของธุรกิจ

ทั้งกระแสเงินสดอิสระที่ได้จากการกู้ยืมและไม่มีการปลดหนี้อาจปรากฏในงบดุล กระแสเงินสดจากการดำเนินงานเป็นที่สนใจของผู้ลงทุนเนื่องจากเป็นการบ่งชี้ว่าธุรกิจเงินสดมีการขยายตัวเท่าใด ความแตกต่างระหว่างกระแสเงินสดที่ใช้เป็นหลักและไม่มีการชำระเงินถือเป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญ ความแตกต่างแสดงจำนวนภาระทางการเงินของธุรกิจที่มีอยู่และถ้าธุรกิจมีความยืดเยื้อหรือดำเนินงานด้วยจำนวนหนี้ที่มีสุขภาพดี เป็นไปได้ว่าธุรกิจจะมีกระแสเงินสดจากการดำเนินงานติดลบหากค่าใช้จ่ายสูงกว่าที่ บริษัท ได้รับ นี่ไม่ใช่สถานการณ์ที่เหมาะ แต่ตราบเท่าที่ปัญหานี้เป็นปัญหาชั่วคราวนักลงทุนก็ไม่ควรที่จะต้องกังวลใจมากนัก