a:

รายได้ที่มีความเสี่ยง (EaR), ค่าความเสี่ยง (VaR) และมูลค่าทางเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้น (EVE) เป็นมาตรการที่ใช้ในการประเมินการเปลี่ยนแปลงมูลค่าที่อาจเกิดขึ้นภายในระยะเวลาที่กำหนด รายได้ที่มีความเสี่ยงจะประเมินเฉพาะจำนวนเงินที่รายได้สุทธิอาจมีการเปลี่ยนแปลงเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยในช่วงเวลาที่กำหนด ในทางกลับกันค่าที่มีความเสี่ยงจะวัดการเปลี่ยนแปลงโดยรวมของมูลค่าในช่วงเวลาที่กำหนดโดยมีระดับความเชื่อมั่น มูลค่าทางเศรษฐกิจของทุนวัดจำนวนเงินที่เงินทุนทั้งหมดของธนาคารอาจมีการเปลี่ยนแปลงเนื่องจากอัตราดอกเบี้ย

รายได้ที่เป็นความเสี่ยงจะวัดจำนวนเงินที่รายได้สุทธิหรือรายได้จะเปลี่ยนแปลงเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ย บริษัท ที่เผชิญกับธุรกิจระหว่างประเทศต้องเผชิญกับความเสี่ยงต่างๆเช่นความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย รายได้ที่มีความเสี่ยงช่วยให้นักลงทุนและผู้เชี่ยวชาญด้านความเสี่ยงเข้าใจถึงผลกระทบที่การเปลี่ยนแปลงในอัตราดอกเบี้ยสามารถทำให้ฐานะการเงินและกระแสเงินสดของ บริษัท ได้ สูตรที่ใช้ในการคำนวณรายได้ที่มีความเสี่ยงคือ: เงินต้น * ดอกเบี้ย * ระยะเวลา = ดอกเบี้ยจ่ายและรายได้ รายได้ที่มีความเสี่ยงจะวิเคราะห์การเพิ่มขึ้นและอัตราดอกเบี้ยที่อาจเกิดขึ้นในช่วงระยะเวลาหนึ่งด้วยความมั่นใจ ตัวอย่างเช่นธนาคารอาจมีความเชื่อมั่น 95% ว่าการเบี่ยงเบนจากรายได้ที่คาดว่าจะไม่เกินจำนวนหนึ่งดอลลาร์ในช่วงเวลาหนึ่ง ๆ

แตกต่างจากรายได้ที่มีความเสี่ยงค่าในรูปแบบความเสี่ยงจะวัดความเสี่ยงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับมูลค่ารวมของ บริษัท ไม่ใช่แค่ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยที่เกี่ยวข้องกับกระแสเงินสด มูลค่าที่มีความเสี่ยงวัดปริมาณการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นได้สูงสุดภายในระยะเวลาที่กำหนดโดยมีระดับความเชื่อมั่น ในทางตรงกันข้ามกับรายได้ที่มีความเสี่ยงมูลค่าที่มีความเสี่ยงแสดงถึงระดับความเชื่อมั่นว่าการสูญเสียของ บริษัท จะไม่เกินจำนวนหนึ่งดอลลาร์ในช่วงเวลาที่กำหนด ตัวอย่างเช่นผู้จัดการความเสี่ยงระบุว่ามีมูลค่า 5% ในหนึ่งปีที่มีความเสี่ยง 10 ล้านดอลลาร์ ค่านี้บ่งชี้ว่ามีโอกาส 5% ที่ บริษัท อาจสูญเสียมากกว่า 10 ล้านดอลลาร์ในปี กำหนดช่วงความเชื่อมั่น 95% การสูญเสียสูงสุดจะไม่เกิน 10 ล้านดอลลาร์ต่อปี

ไม่เหมือนรายได้ที่มีความเสี่ยงและมูลค่าที่มีความเสี่ยงธนาคารใช้มูลค่าทางเศรษฐกิจของผู้ถือหุ้นในการบริหารสินทรัพย์และหนี้สิน เป็นมาตรการทางเศรษฐกิจในระยะยาวเพื่อประเมินความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงและมูลค่าที่มีความเสี่ยงสูงเนื่องจากมูลค่าทางเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้น

มูลค่าทางเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้นคือการคำนวณกระแสเงินสดที่หักมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากหนี้สินออกจากมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดของสินทรัพย์ที่คาดว่าจะได้รับ ค่านี้ใช้เป็นค่าประมาณของเงินทุนทั้งหมดเมื่อประเมินความไวของเงินทุนทั้งหมดต่อความผันผวนของอัตราดอกเบี้ยธนาคารสามารถใช้มาตรการนี้เพื่อสร้างแบบจำลองที่บ่งชี้ว่าการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยจะส่งผลต่อเงินทุนทั้งหมดอย่างไร