a:

SEP IRA

1. การจัดตั้งและการสนับสนุนทางการเงินจากธุรกิจ (รวมถึงกรรมสิทธิ์ แต่เพียงผู้เดียว)
2. ต้องได้รับการจัดตั้งและได้รับเงินตามกำหนดเวลายื่นภาษีของนายจ้างรวมถึงส่วนขยาย
3. คือ 25% ของค่าชดเชยหรือ 45,000 ดอลลาร์ขึ้นอยู่กับว่าจำนวนใดจะน้อยกว่า สำหรับเจ้าของธุรกิจรายเดียวรายได้จากการหักภาษี ณ ที่จ่ายของนายจ้างจะลดลงประมาณร้อยละ 20 ของรายได้สุทธิสุทธิที่ได้รับการปรับปรุงแล้วของเจ้าของรายได้เพียงอย่างเดียว
4. รายได้จะเพิ่มขึ้นจากภาษีรอการตัดบัญชี
5. การกระจายจะ ถือเป็นรายได้ธรรมดาและต้องเสียภาษีเงินได้และบทลงโทษถอนต้นถ้าคุณอายุต่ำกว่า 59 ปี 5 เมื่อถอนตัวเว้นเสีย แต่คุณจะมีสิทธิ์ยกเว้น

Roth IRA

การจัดตั้งและการสนับสนุนโดยผู้เสียภาษีอากรแต่ละราย

1. ต้องได้รับการจัดตั้งและได้รับการสนับสนุนโดยกำหนดเวลายื่นภาษีของผู้เสียภาษีแต่ละราย (โดยปกติคือ 15 เมษายน) ส่วนขยายไม่รวม
2. น้อยกว่า 100% ของค่าชดเชยหรือ $ 4,000 ($ 5, 000 ถ้าคุณมีอายุอย่างน้อย 50 ปีภายในสิ้นปีที่มีการบริจาค)
3. ผลงานไม่ได้หัก
4. รายได้เติบโตขึ้น (กฎบางอย่างใช้)
5. การแจกแจงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคือการเสียภาษีและการลงโทษ
6. ถ้าคุณให้เงินสนับสนุน SEA IRA และแปลงสินทรัพย์เหล่านั้นให้ Roth IRA จำนวนเงินที่แปลงจะถือว่าเป็นรายได้ธรรมดาและต้องเสียภาษีเงินได้ในปีที่คุณแปลงสินทรัพย์

ต่อไปนี้คือประเด็นสำคัญที่ควรพิจารณา:

การเลือกประเภทของแผนธุรกิจที่เหมาะสม (รวมถึง บริษัท แต่เพียงผู้เดียว)

- เมื่อคุณพยายามเลือกแผนการที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ SEP IRA, IRA ที่เรียบง่ายหรือแผนการที่มีคุณสมบัติ (เช่นการแบ่งปันผลกำไรการซื้อเงินแผน 401k ฯลฯ ) (ดูบทความ

แผนนายจ้างรายย่อยสามารถสร้าง สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนนายจ้างเหล่านี้) การเลือกชนิดที่เหมาะสมของ IRA - นอกเหนือจากการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวที่ทำผลงานของนายจ้างใน SEP IRA แล้วคุณอาจมีส่วนร่วมกับ Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมด้วยเช่นกัน

โดยทั่วไป IRAs IRAs และ IRAs Roth ไม่ได้ถูกแทนที่ด้วยกันและกันเนื่องจากเป็นแผนการเกษียณอายุสองแบบ บุคคลอาจสามารถเข้าร่วมทั้งสองได้หากเขาหรือเธอมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดในการมีสิทธิ์ ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเลือกแผนการที่เหมาะสมกับโปรไฟล์ทางการเงินของคุณมากที่สุด

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)