ผลกระทบทางภาษีเป็นสิ่งสำคัญในการพิจารณาเมื่อซื้อประกันชีวิต สรรพากรบริการ (Internal Revenue Service - IRS) กำหนดกฏภาษีที่แตกต่างกันไปในแผนต่างๆและบางครั้งความแตกต่างก็เป็นแบบ arbitrary คู่มือต่อไปนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อชี้แจงผลกระทบทางภาษีบางประการที่อยู่รอบ ๆ เบี้ยประกันชีวิต

คนที่ซื้อประกันชีวิตมีหลายสิ่งที่ควรพิจารณาก่อนที่จะตัดสินใจ ประการแรกมีความแตกต่างระหว่างการประกันชีวิตระยะยาวและประกันชีวิตทั้งหมด ชีวิตระยะยาวให้ความคุ้มครองสำหรับจำนวนปีที่กำหนดในขณะที่นโยบายชีวิตทั้งหมดมีผลบังคับใช้สำหรับชีวิต ผู้ถือกรมธรรม์จะต้องคำนวณความคุ้มครองที่เขาต้องการด้วย นี้ขึ้นอยู่กับเหตุผลที่เขาซื้อประกันชีวิต

บุคคลที่เกี่ยวข้องกับการครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการฝังศพและงานศพสำหรับญาติคนถัดไปอาจเลือกรับค่าเสียหายจากการเสียชีวิตได้ไม่เกิน 20,000 เหรียญหรือน้อยกว่า ในทางตรงกันข้ามคนที่มีลูกที่ต้องพึ่งพาหลายคนทุกคนที่เขาหวังจะส่งไปเรียนที่วิทยาลัยมักต้องการ $ 500,000 ขึ้นไปในความคุ้มครอง ยิ่งทำให้กระบวนการซื้อยุ่งยากมากขึ้นก็คือจำนวน บริษัท ประกันชีวิตที่จะเลือก อินเทอร์เน็ตทำให้กระบวนการนี้ง่ายขึ้นโดยมีหลายไซต์ที่ทุ่มเทให้กับการเปรียบเทียบราคาจากหลาย บริษัท ประกันชีวิตควบคู่กันไป

การเสียภาษีในการประกันชีวิต

ไม่เหมือนการซื้อรถหรือเครื่องรับโทรทัศน์การซื้อประกันชีวิตไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีขาย ซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินที่ผู้ถือกรมธรรม์จะได้รับการอ้างถึงเมื่อเขาได้รับความคุ้มครองเป็นจำนวนเงินที่เขาจ่ายโดยไม่มีการเพิ่มจำนวนเงินที่จะเก็บภาษี กับที่กล่าวว่าสถานการณ์บางอย่างอยู่ที่ผู้ถือกรมธรรม์จะต้องจ่ายภาษีเบี้ยประกัน

เมื่อนายจ้างของนายจ้างจัดหาประกันชีวิตเป็นส่วนหนึ่งของแผนค่าตอบแทนโดยรวม IRS จะพิจารณารายได้ซึ่งหมายความว่าพนักงานต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามภาษีเหล่านี้จะมีผลเฉพาะเมื่อนายจ้างจ่ายค่าประกันชีวิตมากกว่า 50,000 เหรียญเท่านั้น แม้แต่ในกรณีเหล่านี้ค่าเบี้ยประกันภัยสำหรับความคุ้มครองแรก $ 50,000 จะได้รับการยกเว้นจากการเก็บภาษี

ตัวอย่างเช่นคนที่นายจ้างให้กับเขาตลอดระยะเวลาการจ้างงานโดยมีประกันสุขภาพมูลค่า 50,000 เหรียญนอกเหนือจากเงินเดือนสวัสดิการและแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุไม่ต้องเสียภาษีในการประกันชีวิตของเขา ประโยชน์เนื่องจากไม่เกินเกณฑ์ที่กำหนดโดย IRS

บุคคลที่นายจ้างจ่ายเงินประกันชีวิตให้เขาด้วยเงินจำนวน 100,000 เหรียญจะต้องเสียภาษีบางส่วน เหรียญพรีเมี่ยมที่จ่ายสำหรับ $ 50,000 ในความคุ้มครองที่เขาได้รับในส่วนที่เกินเกณฑ์ของ IRS เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีดังนั้นหากเบี้ยประกันภัยรายเดือนคือ $ 100 จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีคือจำนวนเงินที่จ่ายเพิ่มเติม 50,000 ดอลลาร์ในการคุ้มครองหรือ $ 50

ประกันชีวิตแบบเติมเงิน

แผนประกันชีวิตบางแผนอนุญาตให้ผู้ถือกรมธรรม์จ่ายเบี้ยประกันภัยต่อล่วงหน้า เงินนั้นจะถูกนำมาใช้กับค่าเบี้ยประกันของแผนตลอดระยะเวลาของแผน การจ่ายเงินก้อนโตยังมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเนื่องจากดอกเบี้ย การเติบโตของเงินนั้นถือเป็นรายได้ดอกเบี้ยของ IRS ซึ่งหมายความว่าจะสามารถเก็บภาษีได้เมื่อใช้สำหรับการชำระเบี้ยประกันภัยหรือเมื่อผู้ถือกรมธรรม์ถอนเงินบางส่วนหรือทั้งหมดที่เขาได้รับ

แผนมูลค่าเงินสด

แผนประกันชีวิตทั้งปวงจำนวนมากนอกเหนือจากการให้ผู้เอาประกันภัยที่มีสิทธิประโยชน์ในการเสียชีวิตอย่างถาวรยังมีมูลค่าเพิ่มเป็นเงินสดในขณะที่ผู้ถือกรมธรรม์จ่ายเงินเข้าสู่แผนด้วยเงินเบี้ยประกันภัย ส่วนหนึ่งของเหรียญพรีเมี่ยมป้อนกองทุนที่สะสมดอกเบี้ย เป็นเรื่องปกติโดยเฉพาะอย่างยิ่งกับแผนการที่มีผลใช้บังคับมานานหลายปีแล้วสำหรับมูลค่าเงินสดเกินจำนวนที่ผู้ถือกรมธรรม์ได้จ่ายเงินในเบี้ยประกันภัย ดังนั้นคนใช้ประกันชีวิตชนิดนี้เป็นพาหนะการลงทุนพร้อมกับการใช้ประโยชน์จากการป้องกันที่จะให้ครอบครัวของพวกเขาในกรณีที่เสียชีวิตไม่ถูกกาลเทศะ

ในขณะที่ที่ปรึกษาทางการเงินจำนวนมากยังคงอดทนต่อการใช้ประกันชีวิตเพื่อการลงทุนโดยอ้างว่าผลตอบแทนในอดีตอ่อนแอมากเมื่อเทียบกับกองทุนรวมและการลงทุนอื่น ๆ ความจริงก็คือมูลค่าเงินสดของนโยบายการประกันชีวิตส่วนใหญ่ที่เพิ่มขึ้นตลอดเวลา . เนื่องจากเป็นรายได้ให้กับผู้ถือกรมธรรม์ แต่ก็มีผลกระทบต่อภาษีเงินได้

ข่าวดีสำหรับผู้ถือกรมธรรม์ตลอดชีวิตคือเขาไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ในแต่ละปีเนื่องจากการเติบโตของมูลค่าเงินสดของแผนของเขา เช่นเดียวกับบัญชีเกษียณเช่นแผน 401 (k) และ IRA การสะสมมูลค่าเงินสดในนโยบายการประกันชีวิตทั้งหมดจะถูกหักภาษี แม้ว่าเงินจำนวนนี้จะมีคุณสมบัติเป็นรายได้ IRS ไม่จำเป็นต้องให้ผู้ถือกรมธรรม์จ่ายภาษีจนกว่านายจะออกนโยบายนี้

ถ้าและเมื่อผู้ถือกรมธรรม์เลือกที่จะใช้มูลค่าเงินสดของกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดของเขาจำนวนเงินที่เขาต้องจ่ายภาษีคือความแตกต่างระหว่างมูลค่าเงินสดที่เขาได้รับกับจำนวนเงินที่เขาจ่ายในเบี้ยประกันภัยในช่วงเวลาที่ นโยบายมีผลใช้บังคับ ยกตัวอย่างเช่นถ้าเขาจ่ายเงิน 100 เหรียญต่อเดือนเป็นเวลา 20 ปีหรือ 24,000 เหรียญสหรัฐและจ่ายเงินให้กรมธรรม์และรับเงิน 30,000 เหรียญสหรัฐฯจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีคือ 6,000 เหรียญสหรัฐฯ

อีกประการหนึ่งของการประกันชีวิตคือ ว่าในหลายกรณีผู้ถือกรมธรรม์ได้รับอนุญาตให้กู้ยืมเงินจากมูลค่าเงินสดของนโยบายของเขา มีความเข้าใจผิดว่าเงินที่ได้จากการกู้ยืมประเภทนี้ต้องเสียภาษี แม้ในกรณีที่วงเงินเกินกว่าเบี้ยประกันภัยทั้งหมดที่จ่ายให้กับกรมธรรม์ การยืมเงินจะช่วยลดมูลค่าเงินสดของนโยบายและหากทำได้ให้ลดค่าใช้จ่ายที่เสียชีวิต

เบี้ยประกันชีวิตไม่หักลดหย่อนภาษี

ความเข้าใจผิดที่เป็นธรรมเกี่ยวกับเบี้ยประกันชีวิตก็คือพวกเขาสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ซึ่งแตกต่างจากเบี้ยประกันสุขภาพซึ่งผู้ถือกรมธรรม์อาจหักจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเบี้ยประกันชีวิตจะถูกจัดเป็นค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลโดย IRS ตามกฎผู้เสียภาษีอากรไม่สามารถหักเงินใด ๆ ที่จ่ายให้กับค่าใช้จ่ายส่วนตัวรวมถึงการประกันชีวิตเมื่อเขายื่นแบบแสดงรายการภาษี