หากคุณจ่ายเงินให้ผู้จัดการลงทุนในการจัดการพอร์ตโฟลิโอของคุณคุณอาจจะสามารถหักค่าใช้จ่ายที่คุณจ่ายสำหรับบริการนี้ได้เนื่องจากพวกเขาจะถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายที่ถูกหักจากสรรพากร (Internal Revenue Service: IRS) ตราบเท่าที่เงื่อนไขบางอย่างเป็นไปตาม การทำความเข้าใจกฎที่ควบคุมการหักเงินนี้เป็นกุญแจสำคัญในการเพิ่มการประหยัดภาษีของคุณและใช้ประโยชน์จากการหักภาษีอื่น ๆ ที่ผู้เสียภาษีมักไม่สามารถตัดสิทธิ์ได้ นี่คือสิ่งที่คุณต้องทำเพื่อรับเงินจากที่ที่ปรึกษาของคุณกำลังเรียกเก็บเงิน

ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด

เงื่อนไขแรกที่ผู้เสียภาษีต้องหักค่าใช้จ่ายในการลงทุนต้องเป็นไปตามรายละเอียดที่หักล้าง ซึ่งหมายความว่าค่าใช้จ่ายที่ระบุชื่อบางอย่างที่ระบุไว้ในตาราง A ของแบบฟอร์ม 1040 สามารถหักออกได้หากหักเกินมาตรฐานที่จัดสรรให้กับผู้ยื่นแต่ละรายตามสถานะการยื่น ผู้เสียภาษีที่ไม่สามารถแยกรายละเอียดหักล้างจะไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายในการลงทุนสำหรับตัวเองได้ ผู้ที่สามารถต้องเป็นไปตามเงื่อนไขที่สอง มีประเภทของการหักเงินแยกประเภทซึ่งเรียกว่าการหักเบ็ดเตล็ดต่างๆซึ่งครอบคลุมค่าธรรมเนียมด้านกฎหมายและการเงินที่หลากหลายซึ่งเกี่ยวกับการลงทุนที่ก่อให้เกิดรายได้ที่ต้องเสียภาษี การหักเงินเหล่านี้รวมถึง: (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ ภาพรวมการหักเงินแยกรายการ .)

• ค่าธรรมเนียมการจัดการวิชาชีพสำหรับบัญชีการลงทุนที่ต้องเสียภาษี (ค่าธรรมเนียมที่ชำระให้กับที่ปรึกษาของ robo)

• ค่าใช้จ่ายทางกฎหมายและบัญชีเกี่ยวกับการจัดการลงทุนสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษีหรือการรวบรวมอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

• ค่าธรรมเนียมในการเก็บรักษาตู้เซฟที่เก็บหลักทรัพย์หรือเอกสารอื่น ๆ เกี่ยวกับการลงทุนหรือการจัดการลงทุน

• ค่าเช่าสำนักงานหรือการชำระเงินเพื่อขอรับความช่วยเหลือด้านการบริหารถ้าสิ่งเหล่านี้จำเป็นต้องใช้เพื่อจัดการพอร์ตการลงทุนของผู้เสียภาษีอากร

• ประเภทของค่าใช้จ่ายการลงทุนใด ๆ ที่เกิดจากการลงทุนในกิจการที่เรียกเก็บเงินหรือการลงทุนใน บริษัท เอกชน ซึ่งรวมถึงการเป็นหุ้นส่วนที่ จำกัด และทั่วไป บริษัท ย่อยของ subchapter S ร่วมกันหรือกองทุนป้องกันความเสี่ยงหรือถือหุ้นอย่างใกล้ชิด ค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ถูกส่งผ่านยานพาหนะเหล่านี้ต้องมีการระบุไว้อย่างชัดเจนเช่นเก็บไว้ต่างหากจากรายได้ที่เกิดขึ้น สามารถหักได้เฉพาะค่าใช้จ่ายที่เกิดจากการลงทุนที่ต้องเสียภาษีเท่านั้น

• ค่าธรรมเนียมการจัดการที่เรียกเก็บจากการซื้อหุ้นที่ต้องเสียภาษีหรือแผนการลงทุนใหม่ที่ไม่ได้เพิ่มลงไป

• ค่าทดแทนที่เกิดขึ้นหากใบรับรองหลักทรัพย์สูญหายถูกขโมยหรือถูกทำลาย ค่าใช้จ่ายของพันธบัตรค่าเสียหายยังนับถ้าจำเป็นสำหรับการเปลี่ยน

• ค่าใช้จ่ายและค่าธรรมเนียมที่จ่ายเพื่อการวิจัยการลงทุนจดหมายข่าวจดหมายข่าวการสมัครสมาชิกแบบออนไลน์วารสารและคำแนะนำที่ปรับเปลี่ยนตามความต้องการตราบเท่าที่มีเหตุผล

• ค่าคอมมิชชั่นจ่ายให้กับผู้ดูแลในการจัดการความไว้วางใจที่อาศัยอยู่ที่ถูกเพิกถอนได้ ค่าธรรมเนียมที่จ่ายเฉพาะปีปฏิทินเท่านั้น

หากมีการจ่ายค่าธรรมเนียมใด ๆ ข้างต้นสำหรับการลงทุนที่ก่อให้เกิดผลตอบแทนที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียค่าใช้จ่ายให้หักเฉพาะส่วนที่เกี่ยวข้องกับรายได้ที่ต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่นพันธบัตรกองทุนรวมที่มีการเสนอขายในเขตเทศบาลเมืองในผลงานของตนจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนทั้งหมด; ส่วนของค่าธรรมเนียมที่จ่ายสำหรับพันธบัตรเทศบาลจะไม่สามารถใช้ได้ นอกจากนี้ค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่ระบุไว้ในตาราง A จะต้องอยู่ในขอบเขตของสิ่งที่ IRS พิจารณาว่าเป็น "สมเหตุสมผลและจำเป็น" คุณจะไม่สามารถหักล้างเงินค่าลงทุนในการจัดการได้จำนวน 10,000 เหรียญ พอร์ตการลงทุนมูลค่า 50,000 เหรียญ (ดูข้อมูลเพิ่มเติม 10 การหักภาษี )

ค่าธรรมเนียมการฝากเงินสำหรับแผนการเกษียณอายุ

แผนเกษียณอายุแบบเดิม ๆ และผู้ดูแลบัญชีหลายคนเรียกเก็บค่าบำรุงรักษาประจำปี ถ้าค่าธรรมเนียมถูกจ่ายด้วยเงินภายในบัญชีหรือแผนแล้วพวกเขาก็ไม่สามารถหักได้อย่างไรก็ตามผู้รับฝากทรัพย์สินส่วนใหญ่และหลายแผนการที่เรียกเก็บค่าธรรมเนียมนี้จะช่วยให้ลูกค้าของพวกเขาที่จะจ่ายค่าธรรมเนียมนี้ออกจากกระเป๋าถ้าพวกเขาเพื่อเลือกค่าธรรมเนียมที่ จะได้รับเงินในลักษณะนี้อาจรวมเป็นค่าธรรมเนียมการลงทุนเบ็ดเตล็ดในตาราง A. ค่าธรรมเนียมที่จ่ายภายใน Roth IRAs และแผนการที่มีคุณสมบัติสามารถหักออกได้โดยไม่ต้องจ่ายเงินออกจากกระเป๋า (ดูเพิ่มเติม บทนำสู่ Roth IRA .)

การลงทุนที่เกี่ยวข้อง

มีอีกวิธีหนึ่งที่คุณสามารถหักค่าธรรมเนียมการลงทุนได้โดยไม่ต้องระบุการหักเงินของคุณ หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจที่มีการลงทุนในชื่อ บริษัท ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการลงทุนทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการจัดการพื้นที่ดังกล่าวอาจถูกหักออกเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในตาราง C หรือแบบฟอร์มที่เหมาะสมอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกิจที่ใช้ ( ) ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ

ค่าใช้จ่ายการลงทุนที่มีสิทธิ์ทั้งหมดจะรวมกับค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ ทั้งหมดก่อนที่จะคำนวณค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ การหัก ค่าใช้จ่ายบางส่วนของค่าใช้จ่ายอื่น ๆ เหล่านี้รวมถึงค่าใช้จ่ายพนักงานที่ไม่ได้รับการชดเชยรวมทั้งค่าใช้จ่ายยานพาหนะและที่ทำงานในบ้านค่าใช้จ่ายสำหรับนักการศึกษาที่ไม่ได้รับการชำระเงินเกินกว่าที่สามารถนับเป็นการหักภาษีด้านบนค่าธรรมเนียมในการจัดเตรียมภาษีเงินได้และความสูญเสียจากงานอดิเรกที่ไม่ถือว่าเป็นธุรกิจ หลังจากที่ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้รับการเพิ่มเข้าด้วยกันแล้วจำนวนใด ๆ ที่เกินกว่า 2% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของผู้ยื่น (AGI) จะถูกนับเป็นการหักล้าง หากคุณมีอำนาจควบคุมเมื่อคุณจ่ายค่าธรรมเนียมเหล่านี้คุณอาจสามารถหักรายจ่ายได้มากขึ้นโดยการตรึงให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้ภายในหนึ่งปี ซึ่งอาจทำได้โดยการจ่ายบิลประจำปีทั้งต้นและปลายปีในเดือนมกราคมและธันวาคม (

. ค่าใช้จ่ายด้านล่าง ค่าใช้จ่ายในการลงทุนสามารถหักได้โดยผู้ที่มีคุณสมบัติครบถ้วนตามหลักเกณฑ์ 3 ข้อผู้ที่ระบุรายได้และมีค่าใช้จ่ายในการลงทุนสูงกว่าร้อยละ 2 ของ AGI ของตนเองหรือเมื่อรวมกับค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ ทั้งหมดที่สามารถใช้เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักค่าใช้จ่ายในการลงทุนไปที่เว็บไซต์ IRS ที่ www. กรมสรรพากร รัฐบาลหรือปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่

วิธีการลดค่าใช้จ่ายที่ปรึกษาทางการเงิน

.)