หากคุณมี IRA แบบดั้งเดิม Internal Revenue Service (IRS) จะไม่ปล่อยให้คุณทิ้งมันไว้ตลอดไป เมื่อคุณอายุครบ 70-1 / 2 คุณจะต้องอยู่ภายใต้กฎการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) คุณต้องใช้เงินจำนวนหนึ่งจากแผน IRA แบบดั้งเดิมของคุณแผนการแบ่งปันผลกำไร 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEPs และแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ มันใช้ไม่ได้กับ IRAs Roth ในขณะที่เจ้าของยังคงมีชีวิตอยู่

จำนวนการแจกจ่ายขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย แต่ตอนนี้เรามาดูกันว่าคุณควรจะทำอย่างไร อะไรคือวิธีภาษีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุด? เราถามที่ปรึกษาทางการเงินบางรายเพื่อชั่งน้ำหนักมาที่

เงินสดหรือสต็อค?

คุณควรใช้ RMD ของคุณโดยการรับเงินสดหรือโอนสต็อคไปยังบัญชีอื่นหรือไม่? นายไมเคิลเจ. แกร์รีผู้บริหารและเจ้าหน้าที่ผู้บริหารระดับสูงของ Yardley Wealth Management กล่าวว่าไม่จำเป็นสำหรับภาษี "มักจะมีน้อยมากถ้ามีประสิทธิภาพด้านภาษีเพิ่มโดยการกระจายชนิดในรูปแบบอื่นแทนเงินสด สิ่งที่ออกมาจะถูกเก็บภาษีเมื่อมีการแจกจ่ายและไม่มีผลกำไรจากการฝังตัวทั้งเงินสดหรือการกระจายชนิด “

"เพราะไม่มีประโยชน์อะไรที่ง่ายที่สุดที่คุณจะต้องรับเงินสด" ข้อได้เปรียบคือคุณสามารถใช้จำนวนเงินที่คุณต้องการได้ซึ่งเป็นไปไม่ได้เสมอหากคุณใช้การกระจายหุ้นหรือกองทุนรวม "ถ้าคุณไม่มีเงินสดใน IRA ของคุณและอาจเป็นตลาดที่หดหู่หรือการถือครองหุ้นในระยะยาวที่คุณชื่นชอบจะหดหู่คุณอาจจะดีไปกว่านี้ ใช้การแจกจ่ายในรูปแบบมากกว่าการขายอะไรบางอย่างในราคาตกต่ำ จะไม่ช่วยเรื่องภาษี แต่อาจจะมีการตัดสินใจลงทุนที่ดีขึ้น “

"ข้อยกเว้น" เขากล่าว "ถ้าคุณถือหุ้นของ บริษัท ที่ได้รับความชื่นชมอย่างสูงในแผนการเกษียณอายุของ บริษัท และคุณต้องการใช้กฎการประเมินผลการปฏิบัติงานที่ไม่ได้เกิดขึ้นจริงสุทธิ (NUA) จากนั้นคุณจะนำสต็อกออกจ่ายภาษีตามเกณฑ์ค่าใช้จ่ายในอัตราภาษีเงินได้สามัญและจ่ายอัตราผลตอบแทนจากการลงทุนระยะยาวในส่วนที่เหลือของการแข็งค่า (ไม่ว่าคุณจะขายได้ทันทีหรือในอนาคต) "

ให้การกุศล

ถ้าคุณต้องใช้มันคุณอาจต้องการที่จะบริจาคมัน Wayne Bland ที่ปรึกษาทางการเงินและที่ปรึกษาด้านการวางแผนการเกษียณอายุของ Charlotte, NC กล่าวว่า "สำหรับลูกค้าที่ไม่ต้องการให้ RMD ของพวกเขาอาศัยอยู่และต้องการลดภาษีของพวกเขาฉันจะพิจารณาการกระจายการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม . QCDs โดยอัตโนมัติตอบสนองความต้องการการกระจายขั้นต่ำในปีที่ QCD จะทำ IRS อนุญาตให้มีการโอนเงินโดยตรงโดยตรงเป็นประจำทุกปีสำหรับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติครบถ้วนถึง 100,000 เหรียญสหรัฐฯสำหรับการออมแบบ IRA ที่หักภาษี"

วิธีการใช้กฎ QCD เพื่อลดภาษี

ให้รายละเอียดเพิ่มเติม

รอจนถึงวันที่ 1 เมษายน? Michael Tove Ph.D. ประธานและผู้ก่อตั้ง AIN Services ใน Cary, NC กล่าวว่า "กฎหมายอนุญาตให้คนที่เริ่มต้นโครงการ RMDs เป็นครั้งแรก (ถึงอายุ 70-1 / 2) เพื่อเลื่อนการดำเนินการเป็นครั้งแรก RMD จนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป "แต่เขาก็ยังกล่าวต่อไปว่าอาจจะไม่ใช่ความคิดที่ดีที่สุดในการรอเพราะคน ๆ นั้นจะต้องใช้เวลาสองปีในปีเดียวกันนี้ซึ่งอาจก่อให้เกิดภาษีที่สูงขึ้นและมีผลกระทบต่อรายได้ประกันสังคม นอกจากนี้เขายังให้ตัวอย่างอีกด้วยว่า "สมมติว่าผู้จ่ายภาษีที่ 70-1 / 2 (หรือก่อนหน้า) 31 ธันวาคมของปีปัจจุบันมี IRA มูลค่า $ 100,000 RMD จะอยู่ที่ $ 3, 650 สำหรับวัตถุประสงค์ของภาพประกอบนี้สมมติว่าบัญชี IRA ไม่เติบโตหรือลดลงนอกเหนือจากการกำจัด RMD ตัวเอง หากปีงบประมาณ RMD $ 3, 650 ถูกถ่ายโดยหรือก่อนวันที่ 31 ธันวาคมมูลค่าบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมคือ 96, 350 RMD สำหรับปีถัดไปจะเท่ากับ $ 3, 636 อย่างไรก็ตามหาก RMD แรกของ 3 เหรียญ 650 จะใช้เวลาตั้งแต่วันที่ 2 มกราคมจนถึงวันที่ 1 เมษายน RMD ที่ครบกำหนดสำหรับปีที่สองจะขึ้นอยู่กับ 100 000 เหรียญและจะอยู่ที่ $ 3, 774 "

เขายังคง" แม้ว่าจะได้รับอนุญาตตามกฎหมายผลที่เกิดขึ้นใน RMD ครั้งที่สองจะเพิ่มขึ้นโดยไม่จำเป็นโดย 138 เหรียญ ที่อาจจะไม่มากในโครงการใหญ่ของสิ่ง แต่เงินเป็นเงิน และจำนวนรวมของการจัดจำหน่ายรายงานในปีที่สองเพิ่มขึ้นเพียงจาก $ 3, 774 ถึง $ 7, 286 ในที่สุดพิจารณา IRA เฉลี่ยในประเทศนี้อยู่ใกล้ $ 300,000 แต่ละกัดเหล่านั้นเพียงสามเท่าในขนาด "

บรรทัดด้านล่าง

ที่ปรึกษาทั้งหมดที่เราถามได้ตกลงกันไว้ว่านอกเหนือจากการใช้ QCD มีน้อยคุณสามารถทำได้เพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษี Tove กล่าวว่า "ไม่มีวิธีใดที่เป็นวิธีภาษีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดในการใช้ RMDs การแจกจ่ายรายงานเป็นประจำทุกปีในแบบฟอร์ม 1040 เป็นรายได้ทางภาษี ไม่ว่าจะเป็นรายเดือนรายไตรมาสหรือทุกปีไม่ต่างกัน "

และ

เคล็ดลับสุดยอดในการลดการกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้

.