เนื่องจากยอดคงเหลือของคุณอาจเปลี่ยนจาก 31 ธันวาคมเป็นวันที่คุณอายุครบ 70 ปี 5 การใช้ยอดดุลดังกล่าวอาจทำให้การคำนวณไม่ถูกต้อง คุณควรคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) ตามยอดคงเหลือในบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีที่แล้ว ตัวอย่างเช่นหากคุณคำนวณ RMD ของปี 2549 คุณต้องการใช้มูลค่าตลาด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548
สมมติว่า RMD ของคุณในปีนี้คือ 10,000 เหรียญคุณ RMD จะได้รับความพึงพอใจเป็นเวลานาน ขณะที่คุณถอนเงิน $ 10,000 ตามกำหนดเวลา หากคุณถอนเงิน $ 12,000 ในระหว่างปีเงินเพิ่ม $ 2,000 จะไม่สามารถใช้ไปยัง RMD ปีถัดไปได้เนื่องจากจำนวนเงินที่ถอนระหว่างปีสามารถนับเป็น RMD ของคุณในปีนี้ได้
หากคุณอายุครบ 70 ปี 5 ปีนี้คุณจะมีสิทธิแจกจ่าย RMD ในปีนี้ได้จนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป จำนวนเงินที่คุณถอนตัวในปีถัดไปที่เกิน RMD ในปีนี้สามารถนับรวมกับ RMD ปีถัดไป
ลองดูตัวอย่าง:
สมมติว่าคุณอายุ 70 ปี 5 ปีนี้ทำให้ปีนี้เป็นปีแรกของคุณ จำนวนเงินที่คุณถอนตัวในปีนี้จะใช้กับปีนี้เท่านั้น แต่สมมติว่าคุณถอนเงิน $ 8,000 ในปีนี้และ $ 4,000 ในเดือนมกราคมของปีหน้า เนื่องจากมูลค่า 2,000 เหรียญที่คุณถอนในปีหน้าเกิน RMD ในปีนี้จำนวนเงินดังกล่าวจะถูกนับรวมใน RMD ปีหน้าเนื่องจากจะถอนตัวในปีหน้า
ในทำนองเดียวกันถ้าคุณถอนเงิน $ 12,000 ในเดือนมกราคมของปีถัดไปเงินเพิ่ม $ 2,000 สามารถนำไปใช้กับ RMD ปีถัดไปได้เนื่องจากจะถอนออกไปในปีหน้า
หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมอ่าน หลีกเลี่ยงการผิดพลาดของ RMD และ กลยุทธ์ในการแจกจ่าย RMD ของคุณ
คำถามที่ตอบโดย Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
"ข้อกำหนดบางประการ" ที่ต้องทำเพื่อการชำระเงินเป็นงวดอย่างสม่ำเสมอ (SEPP) เป็นเท่าไร? ต้องเสียภาษี 20% หรือไม่? มีข้อเสียใด ๆ ต่อ SEPP หรือไม่?
สำหรับการชำระเงินเป็นงวด (SEPP) อย่างมากการแจกแจงจะเกิดขึ้นจาก IRA ของคุณหลังจากที่คุณวางเมาส์ไว้ในสินทรัพย์ (SEPP จะได้รับอนุญาตจากแผนการที่มีคุณสมบัติตามที่ผู้เข้าร่วมได้แยกออกจากบริการ) ซึ่งปัจจุบันนี้ไม่ได้ใช้กับคุณในขณะนี้) ไม่มีข้อกำหนดในการหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการแจกจ่ายเหล่านี้หรือของ IRA อื่น ๆ
ฉันอายุ 80 ปีทำให้การจ่ายภาษีขั้นต่ำที่ต้องจ่ายเพิ่มขึ้น (RMD) ฉันวางแผนที่จะแปลงไออาร์เอของฉันไปเป็น Roth IRA และจ่ายภาษีสำหรับ RMD ทั้งหมด ฉันจะสามารถถอนเงินจาก Roth ปีต่อไปนี้การแปลง? ฉันเข้าใจก่อน
ข้อมูลพื้นฐานบางประการ: การจัดเก็บภาษี Roth IRA สำหรับการจัดเก็บภาษีขึ้นอยู่กับว่าการแจกจ่ายนั้นมีคุณสมบัติครบถ้วนหรือไม่ การแจกแจงที่ผ่านการรับรองจาก Roth IRA เป็นเรื่องเสียภาษีและไม่มีโทษ แต่การแจกแจงที่ไม่ผ่านการรับรองอาจต้องเสียภาษีและการลงโทษการจำหน่ายในช่วงต้น
เป็นค่างวดที่ผันแปรตามการกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) หรือไม่?
เรียนรู้ว่าการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs) มีผลต่อสัญญาเงินรายปีของคุณกับตัวแปรและวิธีการเลือกสิทธิประโยชน์ที่เล่นอย่างกับ RMDs