การแปลง Roth IRA เป็นหัวข้อยอดนิยมในการประชาสัมพันธ์ทางการเงิน อย่างไรก็ตามเช่นเดียวกับสิ่งที่สำคัญที่สุดในโลกของการวางแผนทางการเงินและการลงทุนก็ไม่จำเป็นว่าจะเป็นการย้ายที่ถูกต้องสำหรับทุกคน ที่ปรึกษาทางการเงินและลูกค้าของพวกเขาจำเป็นต้องมีลักษณะที่สำคัญที่กลยุทธ์นี้เพื่อตรวจสอบว่าเป็นตัวเลือกที่เหมาะสมสำหรับสถานการณ์ของลูกค้า

ต่อไปนี้เป็นแนวทางขั้นพื้นฐานของ Roth IRA (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่: การแปลง IRA Savings แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA )

วงเล็บภาษีของคุณเดี๋ยวนี้และต่อมา

ไม่ใช่เรื่องผิดปกติที่ผู้เกษียณจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในช่วงเกษียณอายุ หากเป็นเช่นนี้คุณสามารถทำ Roth Conversion ด้วยเงินบางส่วนหรือทั้งหมดในบัญชีรอตัดบัญชีภาษีก่อนเกษียณ

ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยให้ลูกค้าพิจารณาได้ว่าการจ่ายภาษีเงินได้ในปัจจุบันเพิ่มเติมจะถูกชดเชยด้วยการประหยัดภาษีในอนาคตหรือไม่

การแปลงบางส่วนของเงิน IRA แบบดั้งเดิมของลูกค้าไปเป็น Roth IRA สามารถให้ระดับการกระจายตัวของภาษีในการเกษียณอายุเพื่อป้องกันความเสี่ยงต่อการเปลี่ยนแปลงอัตราภาษีและกฎที่เกี่ยวข้องในอนาคต

การลดการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องการ

สำหรับลูกค้าที่มีบัญชีแบบ IRA และ 401 (k) แบบดั้งเดิมที่มีขนาดใหญ่มากซึ่งจะส่งผลให้ต้องมีการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้จำนวนมากลงไปตามถนนที่ปรึกษาทางการเงินอาจแนะนำให้ลูกค้าลงมือทำงานในซีรีส์ ของการแปลง Roth ในช่วงหลายปี หากไม่จำเป็นต้องใช้เงินจาก RMDs การลดจำนวนการเรียกเก็บเงินทางภาษีจะสามารถชดเชยได้ในช่วงหลายปีที่เกษียณอายุของลูกค้า

Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้ RMDs และสามารถได้รับอนุญาตให้คงสภาพเดิมได้และเติบโตในมูลค่า เมื่อบัญชีผู้เสียชีวิตสามารถโอนบัญชีไปให้คู่สมรส (ถ้ามี) และอนุญาตให้ใช้เป็นบัญชีของตัวเอง บัญชีจะไม่อยู่ภายใต้ RMDs ในขณะที่ยังมีชีวิตอยู่ (

หลีกเลี่ยงความผิดพลาดใน RMDs ) คู่สมรสที่ยังมีชีวิตรอดสามารถออกจากบัญชีไปยังผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ซึ่งจะต้องนำ RMD ไปแจกแจงเหล่านี้ไม่ต้องเสียภาษี สำหรับลูกค้าเหล่านั้นที่ทิ้งบัญชี IRA ให้แก่ทายาทเป็นอันดับแรกที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยเรียกใช้ตัวเลขและพิจารณาว่านี่เป็นกลยุทธ์ที่เป็นประโยชน์หรือไม่

ลูกค้าที่มีอายุมากกว่า

ปัญหาหนึ่งสำหรับลูกค้ารายเก่าที่พิจารณา Conversion คือว่าพวกเขาจะสามารถชดเชยจำนวนเงินที่ใช้จ่ายในการจ่ายภาษีตลอดอายุการใช้งานที่เหลืออยู่ได้หรือไม่ คำตอบคือแน่นอนว่ามันขึ้นอยู่กับ ที่ปรึกษาทางการเงินจะต้องตั้งสมมติฐานและกระทืบตัวเลขเพื่อช่วยในการตัดสินใจนี้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับลูกค้าที่มีอายุมากกว่าในวงเล็บภาษีสูงเป็นที่น่าสงสัยว่าการแปลง Roth จะเคยจ่ายออกในคุณธรรมของตัวเอง

โดยทั่วไปไม่จำเป็นต้องทำการแปลง Roth ถ้าคุณไม่มีเงินนอก IRA เพื่อให้ครอบคลุมภาษีที่จะครบกำหนด หากลูกค้าต้องถอนเงินพิเศษจากบัญชีเพื่อให้ครอบคลุมภาษีนี้จะกลายเป็นเรื่องราคาแพงและโดยทั่วไปนี่จะเป็นเหตุผลที่จะหลีกเลี่ยงการทำ Conversion

สำหรับผู้ที่คาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในการเกษียณอายุอาจทำให้การแปลง Roth IRA ไม่สมเหตุสมผล หนึ่งในประโยชน์ของการทำ Roth แปลงคือความสามารถในการหลีกเลี่ยงหรือลด RMDs ของคุณในการเกษียณอายุ ผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในการเกษียณอายุจะต้องใช้เงินจาก RMD เมื่อเกษียณอายุจึงอาจไม่สมควรจ่ายภาษีสำหรับการแปลง (999) การเตือน RMD

) ครอบครัวที่มีบุตรในวัยเรียน การแปลง Roth IRA สร้างรายได้ให้แก่เจ้าของบัญชีในปีที่เกิด Conversion สำหรับผู้ที่มีบุตรในวัยเรียนที่จะกรอกแบบฟอร์ม FAFSA เพื่อขอความช่วยเหลือทางการเงินอาจเป็นการหลีกเลี่ยงการแปลง Roth สำหรับปีเหล่านั้นซึ่งอาจส่งผลต่อการคำนวณความช่วยเหลือ โดยทั่วไปจะดีกว่าที่จะทำงานรอบปีเหล่านั้นเพื่อให้ลูกของคุณยิงที่ดีที่สุดสำหรับความช่วยเหลือทางการเงิน

ดูเหมือนว่าจะเป็นเหตุการณ์จับ -22 แต่รายได้จากการทำ Conversion ของ Roth อาจทำให้คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมกับบัญชี Roth IRA ได้ ในปีพ. ศ. 2562 ระยะเวลาสำหรับไฟล์เดียวเริ่มต้นที่ 117,000 ดอลลาร์ซึ่งมีรายได้ขั้นต้นปรับแล้วที่มีสิทธิ์ไม่สามารถเข้าร่วมได้ทั้งหมดที่ 132,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ร่วมทุนขั้นตอนนี้เริ่มต้นที่ 184,000 เหรียญสหรัฐฯโดยมีสิทธิ์ไม่มีสิทธิ์ทั้งหมดที่ 194,000 เหรียญสหรัฐฯ

ในทำนองเดียวกันสำหรับผู้ที่ต้องการทำเงินอุดหนุนก่อนภาษีเพื่อ IRA แบบดั้งเดิมข้อ จำกัด ด้านรายได้จะต่ำกว่ามาก การแปลง Roth อาจผลักดันให้คุณข้ามขีด จำกัด เหล่านั้น

The Bottom Line

Roth IRA เป็นรถออมเพื่อการเกษียณอายุที่ยอดเยี่ยม ความสามารถในการแปลงสินทรัพย์ใน IRAs แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth เป็นเครื่องมือวางแผนที่สะดวกซึ่งสามารถให้ลูกค้าได้เลือกตัวเลือกเพิ่มเติมใน strategizing สำหรับการเกษียณอายุ ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถให้คำแนะนำและคำแนะนำอันทรงคุณค่าแก่ลูกค้าในการพิจารณาว่านี่เป็นทางเลือกที่ดีสำหรับพวกเขาหรือไม่ (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่:

Roth 401 (k) vs. Roth IRA: อะไรดีกว่า?

)