เคยเป็นเงินบำนาญนั้นเหมือนกับพันธบัตรออมทรัพย์ของรัฐบาลซึ่งเป็นเครื่องมือที่ปราศจากความเสี่ยงซึ่งเป็นเครื่องมือที่มีความแข็งแกร่งและมั่นคงให้รายได้ที่เชื่อถือได้ แต่น่าเสียดายที่วันนั้นสิ้นสุดลงในช่วงเวลาที่ดิสโก้สูญเสียความนิยม แผนบำเหน็จบำนาญแบบดั้งเดิมได้รับการค่อยๆให้วิธีการกำหนดแผนการเงินสมทบเช่น 401 (k) s และตอนนี้กฎหมายที่ใช้เมื่อเร็ว ๆ นี้อาจเป็นอันตรายต่อผลประโยชน์บำนาญสำหรับหลายคนยังคงโชคดีพอที่จะได้รับพวกเขา

ประวัติความเป็นมา

การติดตามประวัติการบำเหน็จบำนาญเป็นไปตามการเพิ่มขึ้นและลดลงของโครงการเกษียณอายุของพนักงานในประเทศสหรัฐอเมริกา หมายถึงอะไรที่เป็นที่รู้จักในทางเทคนิคในวันนี้ว่าเป็นโครงการที่กำหนดไว้โดยผลประโยชน์กองทุนส่วนใหญ่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างจะจ่ายเงินให้แก่พนักงานที่เกษียณอายุเป็นจำนวนเงินตามปกติสำหรับชีวิตตามเงินเดือนและปีของเขา ของบริการ)

ประเพณีของเงินบำนาญของชาวอเมริกันนับตั้งแต่ปีพ. ศ. 2418 เมื่อ บริษัท อเมริกันเอ็กซ์เพรสได้สร้างประวัติความเป็นมาของแรงงานด้วยการก่อตั้งแผนบำเหน็จบำนาญส่วนตัวฉบับแรกสำหรับพนักงานของ บริษัท พระราชบัญญัติรายได้ของปีพ. ศ. 2464 ได้สร้างแรงจูงใจให้กับนายจ้างในการนำเสนอแผนโดยการทำรายได้ดอกเบี้ยจากการลงทุนเพื่อรับหุ้นหรือแผนการแบ่งปันผลกำไรเป็นหลักยกเว้นภาษี

ปีหลังสงครามโลกครั้งที่สองเป็นช่วงที่ได้รับความสนใจจากพนักงานเกษียณอายุ: ในปีพ. ศ. 2493 9 ล้านคนหรือประมาณ 25% ของพนักงานภาคเอกชนทั้งหมดมีความสุขในการคุ้มครองเงินบำนาญ โดยปีพ. ศ. 2513 ตัวเลขดังกล่าวได้เพิ่มขึ้นเป็น 26. 3 ล้านคนและ 45% ของพนักงานภาคเอกชน ตัวเลขเหล่านี้ยังคงเพิ่มขึ้นในช่วงต้นทศวรรษ 1980 แต่เมื่อถึงปี 1990 หลังจากแปดปีของนโยบายเศรษฐกิจของรัฐบาล Reagan กองทุนบำเหน็จบำนาญจำนวนมากก็เริ่มถูกยุบ

การเปลี่ยนแปลงกฎหมายบำเหน็จบำนาญการเปลี่ยนแปลงทางกฎหมายใหม่ที่เรียกว่าพลิกกลับหมายถึง บริษัท สามารถบอกเลิกแผนจ่ายเงินส่วนที่เหลือให้กับพนักงานที่เกษียณแล้วเก็บเงินส่วนเกินไว้ในแผน กล่าวอีกนัยหนึ่งกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ - เมื่อได้รับมอบอำนาจอย่างศักดิ์สิทธิ์ - มีศักยภาพที่จะเป็นวัวเงินสำหรับ บริษัท และหลาย บริษัท อยากให้เงินสดเข้ามา

ตั้งแต่นั้นมาคุณอาจจะบอกว่าไม่มีเงินบำนาญใดที่ปลอดภัย

ปัจจุบันอันตราย

แนวคิดเรื่องการตัดเงินบำนาญไม่ได้จบลงด้วย Reaganomics ตามที่ Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) ซึ่งเป็นหน่วยงานของรัฐบาลกลางที่ประกันเงินบำนาญกฎหมายล่าสุดกระชับข่าวร้ายนั่นคือการลดความเป็นไปได้สำหรับผู้รับประโยชน์ในแผนการบำเหน็จบำนาญจำนวนมากทั่วประเทศ

การปรับลดศักยภาพอาจเนื่องมาจาก Kline-Miller Multiemployer Pension Reform Act ของปี 2014 ซึ่งช่วยให้แผนการจ่ายเงินบำนาญบางประเภทลดการจ่ายเงินรางวัล ก่อนหน้านี้กองทุนอาจลดการชำระเงินในอนาคตสำหรับพนักงานที่ทำงานอยู่ แต่ผลประโยชน์ที่ผู้เกษียณในปัจจุบันได้รับเป็นสิ่งศักดิ์สิทธิ์ตอนนี้แม้ว่าเงินเดือนรายเดือนของพวกเขายังเป็นเกมที่ยุติธรรมสำหรับการตัดทอน

แม้ว่าพระราชบัญญัตินี้ได้มีการลงนามในกฎหมายในปี 2014 แต่ข่าวดังกล่าวได้รับข่าวอีกครั้งเมื่อฤดูใบไม้ร่วงปีที่แล้วเมื่อ Central State Pension Fund (หนึ่งในประเทศที่ใหญ่ที่สุดในสหรัฐฯ) ประกาศว่าจำเป็นต้องลดผลประโยชน์จาก 273,000 รายในปัจจุบันและอนาคต เกษียณอายุหรือล้มละลาย

กฎหมายใช้เฉพาะกับแผนงานหลายนายจ้างที่คาดว่าจะหมดเงินภายในสองทศวรรษถัดไป แผนการนายจ้างหลายแห่งจัดหาเงินบำนาญแก่พนักงานที่ บริษัท แยกต่างหากหลายแห่งซึ่งโดยปกติจะอยู่ในสาขาเดียวกันหรือเป็นตัวแทนจากสหภาพเดียวกัน (โดยทั่วไปแล้วเหล่านี้เป็นอุตสาหกรรมที่รวมกันเป็นอย่างดี) ปัจจุบันมีประชากรประมาณ 4 ล้านคนจากฮาวายถึงไวโอมิงไปทางตะวันตกของมลรัฐเพนซิลเวเนียรวมถึงคนงานเหมืองแร่คนขับรถบรรทุกคนงานช่างเหล้าช่างก่ออิฐช่างไม้และช่างทำเนื้อ

กลุ่มเหล่านี้อยู่ในรายชื่อที่รวบรวมโดยศูนย์การวิจัยเพื่อการเกษียณอายุที่วิทยาลัยบอสตันซึ่งมีรายละเอียด 100 แผนบำเหน็จบำนาญซึ่งอนาคตไม่แน่นอน ผลการวิจัยพบว่ากลุ่มอื่น ๆ ที่น่าจะได้รับผลกระทบ ได้แก่ คนงานในอุตสาหกรรมอาหารและเครื่องดื่มเช่นคนงานโรงกลั่นเหล้าองุ่นในแคลิฟอร์เนียคนงานเบเกอรี่และคนงานขนม ในบางกรณีการปรับลดสามารถถือได้มากถึง 69% ของผลประโยชน์ของผู้เข้าร่วมตามที่ Pension Rights Center ซึ่งเป็นองค์กรผู้บริโภคที่ไม่หวังผลกำไร

The Fine Print

ความเป็นไปได้ที่จะมีการปรับลดกำลังจะเกิดขึ้นในหลายแผนของภาคเอกชนบ่งบอกว่าอนาคตที่กำลังมีพายุสำหรับเงินบำนาญอยู่ที่ไหน? ไม่จำเป็น.

ประการแรกกฎหมายไม่ใช้กับเงินบำนาญของนายจ้างคนเดียวหรือเงินบำนาญของภาครัฐ

ประการที่สองเงินบำนาญของนายจ้างหลายคนที่ได้รับอนุญาตให้ทำการตัดบัญชีคือเงินที่มีปัญหาอยู่แล้ว หากแผนคาดว่าจะมีเงินหมดลงในช่วง 20 ปีข้างหน้าแล้วและเพียงแล้วก็สามารถกำหนดให้ลดผลประโยชน์ให้แก่ผู้ถือบำนาญของตนได้ จากมุมมองทางสถิติที่แท้จริงเงินบำนาญส่วนใหญ่จะหลบหนีการฝังเข็มที่ใกล้เข้ามา ตามที่ Pension Benefit Guaranty Corporation มีแนวโน้มว่าเพียง 5% ถึง 10% ของแผนงานหลายนายจ้างจะมีคุณสมบัติที่จะทำให้ผลประโยชน์ใด ๆ ลดลง

ในที่สุดพระราชบัญญัติบัญญัติว่าการกระทำที่เข้มงวดนี้ต้องเป็นเพียงวิธีสุดท้ายเท่านั้น กรมแรงงานแห่งแรกของสหรัฐกำหนดให้มีการแจ้งให้ทราบซึ่งต้องใช้ขั้นตอนหลายขั้นตอนภายใต้การดูแลอย่างใกล้ชิด เหล่านี้รวมถึงการแช่แข็งการเพิ่มขึ้นของผลประโยชน์ใด ๆ และการจ่ายเงินก้อนให้กับผู้เกษียณอายุล่าสุด หากการกระทำดังกล่าวไม่มีประสิทธิภาพในการป้องกันไม่ให้กองทุนเกิดความแห้งแล้งในระยะเวลา 10 ปีที่คาดการณ์ บริษัท สามารถเสนอให้มีการปรับลดทางกฎหมายได้ แม้ในขณะนั้นกรมธนารักษ์ในการหารือกับ PBGC และกรมแรงงานจะต้องอนุมัติการลดลง

กรณีตามกรณี

หากคุณกังวลว่าแผนบำนาญของคุณอาจตกอยู่ในอันตรายคุณจะต้องพิจารณาว่าแผนนี้เองหรือผลประโยชน์ของคุณมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับการลดหรือไม่ โปรดจำไว้ว่ากฎหมายใหม่ไม่ได้กำหนดว่าแผนการใดจะช่วยลดผลประโยชน์ มันก็อนุญาตให้ผู้บริหารแผนเพื่อให้การตัดสินใจที่ดีที่สุดถ้าพวกเขาเห็นว่ามันจำเป็นหากคุณมีเงินบำนาญผ่านแผนนายจ้างหลายคนคุณอาจติดต่อผู้ดูแลโครงการเพื่อตรวจสอบความสามารถในการชำระหนี้ตามแผนของคุณได้แนะนำศูนย์บำเหน็จบำนาญข้าราชการ

หากแผนของคุณดูเหมือนว่าจะมีคุณสมบัติเพียงพอสำหรับการปรับลดกำลังจะเกิดขึ้นให้พิจารณาว่าอายุของคุณอาจทำให้การชำระเงินของคุณปลอดภัยหรือไม่ ผู้ถือเงินบำนาญที่มีอายุเกินกว่า 80 ปีและผู้ที่พิการได้รับการยกเว้นจากการลดผลประโยชน์ของตน แม้ว่าคุณจะไม่ได้เกิดวันเกิดครบ 80 ปี

ของคุณโดยการลดเวลาลงไปโปรดทราบว่าผู้ที่มีอายุระหว่าง 75 ถึง 79 ปีจะได้รับผลกระทบเพียงเล็กน้อยเท่านั้น

บรรทัดด้านล่าง ^{ความเสียหายจะเกิดขึ้นหลังจากการตัดดังกล่าวมีผลต่อความรุนแรงเพียงใด? ในขณะที่ประมาณ 10 ล้านคนได้รับการคุ้มครองโดยกองทุนนายจ้างหลายเพียงเศษเสี้ยวจะพบการจ่ายเงินรางวัลของพวกเขาได้รับผลกระทบโดยตรงจากกฎหมายใหม่ หากคุณได้รับความช่วยเหลือจากหนึ่งใน 100 กองทุนในรายชื่อของวิทยาลัยบอสตันและคุณได้ล้างข้อมูลในโต๊ะทำงานของคุณเปลี่ยนเป็นบัตรประจำตัวประชาชนและเข้าร่วมงานเลี้ยงเกษียณแล้วคุณอาจหายใจได้ง่ายและนับได้ว่าได้รับเช็คเดียวกันไม่สิ้นสุด แม้ว่าแผนบำเหน็จบำนาญของคุณจะเสนอการลดผลประโยชน์ก็ตามเมื่อถึงขั้นตอนทั้งหมดแล้วคุณอาจอายุมากพอที่จะอยู่ในเขตที่ได้รับผลกระทบน้อยกว่าเมื่อเกษียณอายุไปแล้ว} สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่

เหตุใดแผนรายได้ที่กำหนดไว้จึงกำลังถูกแบ่งออก

และ

การตายของแผนประกันผลประโยชน์ที่กำหนด