หากคุณเป็นเจ้าของกองทุนรวมที่ไม่ได้อยู่ในบัญชีปลอดภาษีการกรอกหมายเลข 1040 อาจเป็นเรื่องที่น่ากลัว บางครั้งมีการข่มขู่อาร์เรย์ของกฎและการคำนวณในแบบฟอร์ม ในขณะที่เกิดขึ้นแม้ว่าจะมีหลายวิธีที่จะทำให้กองทุนรวมของคุณลงทุนในด้านภาษีอย่างมีประสิทธิภาพ

กองทุนหุ้น

ก่อนอื่นคุณควรสังเกตว่ามีความแตกต่างระหว่างหนี้สินภาษีเงินได้หุ้นและพันธบัตร กองทุนหุ้นถ้าพวกเขาค้าหุ้นส่วนประกอบได้รับการเก็บภาษีจากกำไรจากเงินทุน พวกเขายังออกจำหน่ายซึ่งจะต้องเสียภาษี (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ Capital Gains Tax 101 .)

สำหรับการได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนมีระยะเวลาสองระยะคือระยะสั้นหรือระยะเวลาไม่เกินหนึ่งปีและระยะยาวสำหรับสินทรัพย์ที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปี หลังมีขนาดเล็กไม่เกิน 20% คนส่วนใหญ่จ่ายอัตรา 15% หรือศูนย์แม้ว่าจะมีเพียงไม่กี่คนที่เป็นเจ้าของกองทุนรวมอยู่ในวงเล็บต่ำสุด กำไรระยะสั้นจะเสียภาษีเป็นรายได้ตามปกติ

กองทุนหุ้นบางครั้งทำให้การกระจายและอาจเป็นเงินปันผลหรือกำไรจากการขายหุ้น ในกรณีเดิมพวกเขาสามารถถูกหักภาษี ณ วันที่อัตราผลกำไรระยะยาว การกระจายเงินของกองทุนจะถูกหักภาษีหรือไม่ว่าเงินนั้นจะนำกลับมาเป็นจำนวนหุ้นที่เพิ่มขึ้นหรือไม่ และแน่นอนว่ามีภาษีถ้าหุ้นของกองทุนขายได้ที่กำไร (หรือหักเงินถ้ามีการสูญเสีย) (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ อะไรคือความแตกต่างระหว่างกำไรจากการลงทุนและรายได้จากการลงทุน )

ตราสารหนี้ภาคพันธบัตร

พันธบัตรมีความแตกต่างกันเล็กน้อย ดอกเบี้ยที่ได้รับจะเสียภาษีเป็นรายได้ธรรมดา แต่มีริ้วรอยเพิ่มขึ้นอยู่กับชนิดของกองทุนพันธบัตรที่คุณซื้อ ตัวอย่างเช่นมีกองทุนปลอดภาษีของรัฐบาลกลาง แต่โดยทั่วไปการแบ่งภาษีจะใช้เฉพาะถ้าคุณอาศัยอยู่ในรัฐเดียวกันพันธบัตรเหล่านั้นได้ออกมาในกรณีส่วนใหญ่กองทุนพันธบัตรเทศบาลจะไม่ต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลางในขณะที่หนี้ของรัฐบาลกลาง กองทุนเรียกเก็บเงินตั๋วเงินคลังเช่น) จะได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐ แต่ยังคงต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลาง

กองทุนระหว่างประเทศ

นี่ทำให้เราเป็นกองทุนประเภทที่สาม: ระหว่างประเทศ บางครั้งกองทุนระหว่างประเทศไม่ต้องเสียภาษีเพราะเครดิตภาษีจากต่างประเทศไมค์ไพเพอร์ซึ่งเป็นผู้สอบบัญชีรับอนุญาตและผู้เขียนหนังสือหลายเล่มเกี่ยวกับการเงินส่วนบุคคลกล่าว เพื่อหลีกเลี่ยงการเดินทางโดยรถแท็กซี่สองครั้งสรรพากร (IRS) ช่วยให้เครดิตสำหรับภาษีต่างประเทศที่จ่ายแล้ว ที่สามารถทำให้พวกเขา diversifier ดีและป้องกันความเสี่ยงภาษี (ดูเพิ่มเติม การทำความเข้าใจภาษีอากรของการลงทุนในต่างประเทศ .)

อย่างไรก็ตามควรพิจารณาอย่างรอบคอบในสิ่งที่ประเทศต่างๆครอบคลุม "ถ้าประเทศนั้นไม่มีสนธิสัญญาภาษี สหรัฐอเมริกา] คุณจะได้รับภาษีสองครั้ง "Allan Roth ผู้ก่อตั้งที่ปรึกษาการลงทุนและการวางแผนทางการเงินของ บริษัท Wealth Logic กล่าว

ประสิทธิภาพทางภาษี

แม้ว่ากฎเกณฑ์ด้านภาษีอาจทำให้เกิดความซับซ้อนสำหรับเงินทุน แต่ก็ยังมีวิธีเพิ่มประสิทธิภาพด้านภาษีให้มากที่สุด Roth กล่าวขั้นแรกลดการซื้อขาย กองทุนที่มีการซื้อขายมากจะต้องเสียภาษีเป็นจำนวนมาก อีกข้อคือคิดถึง "กระดาษห่อหุ้ม" เงินที่อยู่ใน - แผน 401 (k) ที่รอการตัดบัญชีภาษีของคุณหรือบัญชีที่ต้องเสียภาษีที่นายหน้าหรือที่ปรึกษาทางการเงินในประเทศของคุณ โรทแนะนำการวางเงินพันธบัตรไว้ในบัญชีเกษียณอายุ 401 (k) หรือบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) ตัวอย่างเช่นในขณะที่เงินฝากออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุ (Retirement Savings: Tax-Deferred หรือ Tax-Exempt? 999) การเก็บรักษาเงินทุนในบัญชีที่ต้องเสียภาษี สาเหตุก็คือการกระจายกองทุนพันธบัตรจะถูกหักภาษี ณ ที่ใด ๆ อัตราที่ใช้กับรายได้ของคุณซึ่งหมายความว่าทุกปีจะมีการตีภาษี ที่เพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป นอกจากนี้ยังไม่มีการรับประกันว่าเงินทุนจะดีกว่ากองทุนพันธบัตร (หรือกลับกัน) หรือว่าอัตราดอกเบี้ยจะยังคงอยู่ในระดับต่ำสุดเท่าที่มีอยู่ดังนั้นสิ่งที่ง่ายที่สุดคือการเลื่อนภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงิน Roth กล่าว (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่ ขีด จำกัด การมีส่วนร่วมใหม่ในปี 2015: อาจารย์ที่ปรึกษา Take Heed .)

กองทุนหุ้นในขณะเดียวกันจะถูกหักภาษี ณ ที่อัตราการได้รับผลกำไรซึ่งส่วนใหญ่ของเวลานั้นต่ำกว่าอัตราปกติ เงินได้ นั่นหมายความว่าการจ่ายดอกเบี้ยในอัตราที่น้อยลงทุกปีแทนที่จะเป็นอัตราที่สูงกว่ารายได้จากการขายหุ้นทุนที่ลดลง (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ Capital Gains Taxes in 2015 .)

เพื่อลดภาษีลง Roth กล่าวเพิ่มเติมว่ากองทุนดัชนีเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุด มีการซื้อขายกองทุนดัชนีเล็กน้อยซึ่งหมายความว่าจำนวน "เหตุการณ์" ที่ต้องเสียภาษีมีขนาดเล็ก เงินปันผลจะได้รับการหักภาษีในอัตราที่ต่ำกว่ารายได้ปกติดังนั้นภาษีจะหักน้อยลงจากผลตอบแทน สำหรับกองทุนระหว่างประเทศจะใช้เหตุผลเช่นเดียวกัน: ไปกับกองทุนดัชนีและอยู่กับประเทศที่มีสนธิสัญญาภาษีเท่าที่จะเป็นไปได้ กองทุนดัชนีประเภทหนึ่งคือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) ทฤษฎี Roth กล่าวว่าพวกเขามีประสิทธิภาพทางภาษีมากขึ้นเพราะ ETF ที่ปรับสมดุลหรือไม่เหมือนกันจะไม่ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับกองทุนรวม ในทางปฏิบัติผู้จัดการกองทุนมักจะขายหุ้นพื้นฐานราคาสูงสุดก่อนซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะยกเลิกการโหลดสิ่งที่สูญเสียเงินหรือทำเงินน้อยลงและจ่ายเงินน้อยลงในการได้รับเงินทุน

ETF ที่ใหญ่ที่สุดคือ SPDR S & P 500 ETF (SPY

SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258 85 + 0 16%

สิ่งที่กำหนดพื้นฐานต้นทุนของคุณ? > สร้างขึ้นด้วย Highstock 4. 2. 6

) มีอัตราส่วนค่าใช้จ่ายขั้นต้นเท่ากับ 0.1098% และเป็นไปตาม S & P 500 กองทุน Vanguard S & P 500 (VFINX) คิดค่าบริการ 0. 17% ความแตกต่างนั้นค่อนข้างเล็กดังนั้นในบางกรณีการเลือกอาจมีความสำคัญเพียงเล็กน้อย การจัดอันดับด้านล่าง การลงทุนที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีอาจเกี่ยวข้องกับการเล่นกลชนิดเล็ก ๆ ของบัญชีประเภทใดที่คุณใส่เงิน แต่เมื่อทำเสร็จแล้วก็คุ้มค่า (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ เมื่อต้องการขายกองทุนรวม

.)