ตราบเท่าที่คุณต้องเสียภาษีจากผลกำไรจากการลงทุนในตลาดหุ้นของคุณสิ่งสำคัญคือต้องรู้ว่าจะใช้ประโยชน์จากการลงทุนในการลงทุนเพื่อลดรายได้โดยรวมของภาษีได้อย่างไร แน่นอนในโลกที่สมบูรณ์แบบคุณจะไม่มีวันสูญเสียตลาดหุ้นใด ๆ ที่จะหัก การลงทุนทั้งหมดของคุณจะสร้างรายได้มหาศาลและคุณจะไม่มีวันลงแม้แต่ $ 1 แต่น่าเสียดายที่มันไม่ได้ทำงานออกวิธีการที่สำหรับทุกคนไม่ได้แม้วอร์เรนบัฟเฟต อย่างไรก็ตามหนึ่งบันทึกการปลอบโยนที่คุณสามารถจำเมื่อใดก็ตามที่คุณประสบความสูญเสียก็คือการสูญเสียสามารถนำมาใช้เพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณ เพื่อให้ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีสูงสุดคุณจะต้องหักค่าใช้จ่ายทางกลยุทธ์อย่างมีประสิทธิภาพมากที่สุดเท่าที่เป็นไปได้

ขาดทุนจากการลงทุนในตลาดหุ้นเป็นผลขาดทุนหรืออาจถูกเรียกโดยวลีที่ทำให้เกิดความสับสนวุ่นวายการสูญเสียเงินทุน ตรงกันข้ามผลกำไรจากการลงทุนในตลาดหุ้นเป็นผลกำไรจากเงินลงทุน ตามกฎหมายภาษีของสหราชอาณาจักรการเพิ่มหรือสูญเสียเงินทุนเพียงอย่างเดียวที่อาจส่งผลกระทบต่อการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้ของคุณคือ "รับรู้" ผลกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุน ในการอ้างอิงถึงการหักขาดทุนจากการลงทุนในตลาดหุ้นการสูญเสียเงินลงทุนในหุ้นจะกลายเป็นการสูญเสียเงินที่เกิดขึ้นจริงเมื่อคุณขาย หากคุณยังคงถือครองหุ้นที่เสียไปในปีภาษีใหม่นั่นคือหลังจากวันที่ 31 ธันวาคมจะไม่สามารถใช้ในการสร้างการหักภาษีได้

แม้ว่าการขายสินทรัพย์ใด ๆ ที่คุณเป็นเจ้าของสามารถสร้างรายได้หรือขาดทุนจากเงินทุนได้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีการสูญเสียเงินทุนที่เกิดขึ้นจะใช้เพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณหากสินทรัพย์ที่ขายไปเป็นของเพื่อการลงทุน โชคดีที่หุ้นอยู่ในข้อกำหนดนี้ อย่างไรก็ตามน่าสังเกตว่าการสร้างรายได้จากการขายสินทรัพย์จะต้องได้รับการสร้างขึ้นโดยการขายสินทรัพย์ใด ๆ ไม่ใช่เฉพาะที่ใช้เพื่อการลงทุนเท่านั้น ตัวอย่างเช่นถ้าคุณขายคอลเลกชันเหรียญที่สูญเสียจากสิ่งที่คุณจ่ายสำหรับมันที่ไม่สร้างการสูญเสียทุนหัก อย่างไรก็ตามหากคุณขายคอลเลกชันเพื่อหากำไรกำไรก็คือรายได้ที่ต้องเสียภาษี

การคำนวณหากำไรขาดทุน

ในการคำนวณภาษีเงินได้จำนวนเงินที่ใช้ในการลงทุนในหุ้นของ บริษัท จะเท่ากับจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า ราคาขายรวม ราคาพื้นฐานของต้นทุนซึ่งหมายถึงความเป็นจริงให้เป็นเกณฑ์ในการคำนวณกำไรหรือขาดทุนที่ตามมาของหุ้นของคุณคือราคาซื้อทั้งหมดบวกค่าธรรมเนียมใด ๆ เช่นค่าคอมมิชชั่นนายหน้าหรือค่าธรรมเนียม

ต้องปรับราคาพื้นฐานของราคาถ้าในช่วงที่คุณเป็นเจ้าของหุ้นมีการแยกหุ้น ในกรณีนี้คุณจำเป็นต้องปรับค่าใช้จ่ายให้สอดคล้องกับขนาดของการแยก ตัวอย่างเช่นการแบ่งหุ้น 2 ต่อ 1 จำเป็นต้องลดต้นทุนสำหรับแต่ละหุ้นลง 50%

การหักขาดทุนจากการลงทุน

การหักขาดทุนจากการลงทุนในตลาดหุ้นคุณต้องกรอกแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D. การสูญเสียเงินลงทุนในสต๊อกจะจัดเป็นเงินทุนระยะสั้นหรือขาดทุนระยะยาวเช่นเดียวกับ กำไรกำไร ขาดทุนระยะสั้นจะคำนวณจากกำไรจากเงินทุนระยะสั้น (ถ้ามี) ในส่วนที่ 1 ของแบบฟอร์ม 8949 เพื่อให้ได้มาซึ่งผลกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนระยะสั้นสุทธิ หากคุณไม่มีเงินทุนระยะสั้นสำหรับปีสุทธิจะเป็นจำนวนลบเท่ากับจำนวนเงินที่เกิดจากการสูญเสียทุนระยะสั้นของคุณ

ในส่วนที่ 2 ของแบบฟอร์ม 8949 กำไรสุทธิของคุณในระยะยาวจะคำนวณโดยหักจำนวนเงินทุนระยะยาวที่เกิดจากผลกำไรระยะยาวใด ๆ ขั้นตอนต่อไปคือการคำนวณกำไรสุทธิทั้งหมดหรือขาดทุนจากผลรวมของกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนระยะสั้นและผลกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนระยะยาว ตัวเลขดังกล่าวจะถูกป้อนในแบบฟอร์มภาษี D กำหนด ตัวอย่างเช่นถ้าคุณมีเงินทุนสุทธิระยะสั้นสุทธิ 2,000 เหรียญและกำไรสุทธิระยะยาวที่ 3,000 เหรียญคุณจะต้องรับผิดเฉพาะในการจ่ายภาษีให้กับการได้รับเงินทุนสุทธิจำนวน 1 พันล้านเหรียญเท่านั้น

ถ้าตัวเลขสุทธิสุทธิระหว่างกำไรสุทธิและกำไรระยะสั้นทั้งระยะสั้นและระยะยาวเป็นจำนวนลบซึ่งหมายถึงจำนวนเงินทุนโดยรวมที่สูญเสียจากนั้นรายได้ที่ต้องเสียภาษีดังกล่าวจะถูกหักออกจากรายได้อื่นที่ได้รับอนุญาตโดย สรรพากรภายใน (IRS) ในปีพ. ศ. 2558 จำนวนเงินสูงสุดที่สามารถหักออกจากรายได้รวมของคุณคือ 3,000 เหรียญสำหรับคนที่มีสถานะการเก็บภาษียื่นแต่งงานร่วมกัน สำหรับคนที่เป็นโสดหรือแต่งงาน แต่ยื่นแยกกันการหักเงินสูงสุดคือ $ 1, 500 ถ้าเงินขาดทุนสุทธิของคุณสูญเสียมากกว่าจำนวนเงินสูงสุดคุณอาจนำมาส่งต่อไปยังปีภาษีถัดไป จำนวนเงินที่สูญเสียที่ไม่ได้หักออกจากปีก่อนเกินขีด จำกัด สามารถนำมาใช้กับผลกำไรของทุนในปีต่อไปและรายได้ที่ต้องเสียภาษี ส่วนที่เหลือของการสูญเสียที่มีขนาดใหญ่มากเช่น $ 20,000 อาจถูกยกยอดไปเป็นปีภาษีที่ตามมาและนำมาหักภาษีสูงสุดในแต่ละปีจนกว่าจะมีการคิดคำนวณภาษีทั้งหมด

กรณีพิเศษ: บริษัท ที่ล้มละลาย

หากคุณเป็นเจ้าของหุ้นที่ไม่มีราคาเนื่องจาก บริษัท ล้มละลายและถูกขายหมดแล้วคุณสามารถใช้เงินทุนทั้งหมดในหุ้น อย่างไรก็ตาม IRS ต้องการทราบว่าพื้นฐานของมูลค่าหุ้นถูกกำหนดเป็นศูนย์หรือไม่มีค่า ดังนั้นคุณควรเก็บเอกสารบางอย่างเกี่ยวกับค่าศูนย์ของหุ้นรวมทั้งเอกสารประกอบของเมื่อมันกลายเป็นไร้ค่า โดยทั่วไปเอกสารใด ๆ ที่แสดงให้เห็นถึงความเป็นไปไม่ได้ของหุ้นที่ให้ผลตอบแทนที่เป็นบวกก็เพียงพอ เอกสารที่ยอมรับได้แสดงให้เห็นถึงความไม่มีตัวตนของ บริษัท ใบรับรองหุ้นที่ยกเลิกหรือหลักฐานว่าหุ้นไม่มีการซื้อขายที่ใดอีกแล้ว บาง บริษัท ที่ล้มละลายอนุญาตให้คุณขายพวกเขากลับสต็อกของพวกเขาสำหรับเงิน นี่พิสูจน์ได้ว่าคุณไม่มีส่วนได้เสียใน บริษัท และเอกสารที่เป็นความสูญเสียทั้งหมด

ข้อควรพิจารณาในการรับผลขาดทุนทางภาษีสำหรับการหักภาษี

พยายามที่จะหักการสูญเสียสต็อกของคุณโดยการหักภาษีในรูปแบบภาษีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ที่จะได้รับผลประโยชน์ทางภาษีสูงสุด ในการดำเนินการนี้ให้นึกถึงผลกระทบทางภาษีของความสูญเสียต่างๆที่คุณอาจหักได้

เนื่องจากการสูญเสียเงินทุนระยะยาวจะคิดในอัตราภาษีที่ต่ำกว่าเช่นเดียวกับการเพิ่มทุนระยะยาวคุณจะได้รับเงินสุทธิหักจำนวนมากสำหรับการรับผลขาดทุนระยะสั้น ดังนั้นหากคุณมีการลงทุนในหุ้น 2 หุ้นที่แสดงถึงความสูญเสียเท่า ๆ กันคุณจะได้เป็นเจ้าของมานานหลายปีแล้วและคุณเป็นเจ้าของมานานกว่าหนึ่งปีแล้วในขณะที่คุณอาจเลือกที่จะสูญเสียทั้งสองนี้หากคุณต้องการทราบเพียงบางส่วนเท่านั้น การสูญเสียการขายหุ้นที่คุณเป็นเจ้าของน้อยกว่าหนึ่งปีเป็นข้อได้เปรียบมากขึ้นเนื่องจากการสูญเสียเงินทุนมีการคิดที่อัตราภาษีเงินได้กำไรระยะสั้นที่สูงขึ้น

การสูญเสียเงินทุนในปีที่คุณต้องเสียภาษีสำหรับผลกำไรระยะสั้นหรือปีที่คุณมีรายได้จากการลงทุนไม่เป็นศูนย์เป็นสิ่งที่ดีกว่าโดยทั่วไปเพราะเป็นผลให้เกิดการประหยัดภาษีรวมของคุณทั้งหมด อัตรา อย่าพยายามขายหุ้นในช่วงปลายปีเพื่อขอรับการหักภาษีและซื้อสิทธิ์คืนในปีใหม่ หากคุณขายหุ้นแล้วซื้อคืนภายใน 60 วัน IRS จะพิจารณาว่าเป็น "การขายล้าง" และการขายไม่ได้รับการยอมรับสำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษี

วงเล็บภาษีรายได้ของคุณมีความสำคัญ หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 10 หรือ 15% คุณจะไม่รับผิดชอบต่อภาษีใด ๆ ที่เกิดจากการเพิ่มทุน ดังนั้นคุณจึงไม่ต้องกังวลเรื่องการชดเชยผลกำไรดังกล่าวโดยการสูญเสียเงินทุน โดยไม่คำนึงถึงผลกระทบทางภาษีบรรทัดล่างที่ว่าคุณควรจะขายเงินลงทุนในหุ้นที่สูญเสียหรือไม่และด้วยเหตุนี้การสูญเสียจึงควรพิจารณาโดยพิจารณาว่าหลังจากการวิเคราะห์อย่างรอบคอบแล้วคุณคาดว่าหุ้นจะกลับสู่ความสามารถในการทำกำไรได้หรือไม่ หากคุณยังเชื่อว่าสต็อกในท้ายที่สุดจะได้รับผลตอบแทนที่เป็นประโยชน์สำหรับคุณแล้วอาจเป็นไปไม่ได้ที่จะขายมันเพียงเพื่อให้ได้รับการหักภาษี อย่างไรก็ตามหากคุณพิจารณาการประเมินหุ้นของคุณเป็นความผิดพลาดและไม่คาดหวังว่าจะกลายเป็นการลงทุนที่มีกำไรคุณก็ไม่มีเหตุผลที่จะลงทุนต่อไปได้ต่อไปเมื่อคุณสามารถดำเนินการต่อและใช้ความสูญเสียและใช้งานได้ เพื่อขอรับการหักภาษี