สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุแล้วในปี 2015 มีการกำหนดขึ้นเป็นปีที่สำคัญโดยมีหลักเกณฑ์ใหม่จาก IRS เพื่อการประหยัดภาษี ในขณะที่ผู้รักษาปัญหาจำนวนมากจะมีสิทธิ์เข้าร่วมในปีหน้าเพิ่มเติมจากวงเงินรายได้และการมีส่วนร่วมข้อ จำกัด ใหม่สำหรับการเรียกเก็บเงินของบัญชี IRA และ Flexible Spending Account (FSA) ต้องมีการวางแผนไว้ล่วงหน้า

ต่อไปนี้คือการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญที่คุณต้องรู้ ( หมายเหตุ : การปรับปรุงไม่ใช่ที่ปรึกษาด้านภาษีและไม่ควรพิจารณาคำแนะนำด้านภาษี)

1 ผู้เสียภาษีสามารถทำเงินได้มากถึง $ 18,000 ต่อ 401 (k), 403 (b), 457 แผนส่วนใหญ่และแผนการออมเพื่อการออมของรัฐบาลในปี 2015 (ดู. บทความ:

โรท 401 (k), 403 (b): เหมาะสำหรับคุณ? ) วงเงินการเคลียร์งานจะเพิ่มขึ้นเป็น 6,000 เหรียญในปี 2015 สำหรับวงเงินรวมทั้งสิ้น 24,000 เหรียญ สำหรับพนักงานอายุ 50 ปีขึ้นไป อ่านหลักเกณฑ์ของ IRS

2

การ จำกัด รายได้สำหรับการบริจาค IRA การ จำกัด รายได้สำหรับการหักเงินสมทบ IRA จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับว่าผู้เสียภาษีอากรและ / หรือคู่สมรสของตนมีสิทธิ์เข้าร่วมในแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนหรือไม่ การลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมจะถูกตัดออกสำหรับนักลงทุนที่มีแผนเกษียณอายุในที่ทำงานและรายได้รวมที่ปรับแล้วที่ปรับแล้วมากกว่า 61,000 ดอลลาร์ แต่น้อยกว่า 71,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลและมากกว่า $ 98,000 แต่น้อยกว่า $ 118,000 สำหรับคู่รักในปี 2015

สำหรับบุคคลที่ไม่มีแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน แต่แต่งงานกับคนที่ทำแล้วการหักภาษีสำหรับการบริจาค IRA จะหักล้างถ้ารายได้ของคู่สมรสมากกว่า 183,000 เหรียญ แต่น้อยกว่า มากกว่า 1,950 ดอลลาร์ในปี 2015

การบริจาคสูงสุดสำหรับ IRA ไม่ได้เปลี่ยนแปลงไปในปี 2015 และยังคงอยู่ที่ $ 5, 500 สำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่า 50 ปีโดยมีการจับกุมเพิ่มเติม $ 1,000,000 สำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไป ของ $ 6, 500 อ่านหลักเกณฑ์ IRS

3

ขีด จำกัด รายได้สำหรับการบริจาค Roth IRA

รายได้ที่ จำกัด สำหรับการบริจาคให้ Roth IRA จะเพิ่มขึ้น 2,000 เหรียญในปี 2015 ข้อ จำกัด ใหม่คือ $ 116,000 ขึ้นไป แต่น้อยกว่า $ 131,000 สำหรับบุคคลธรรมดาและ $ 183,000 ขึ้นไป แต่น้อยกว่า $ 193,000 สำหรับคู่สมรส (ดูวิดีโอ: Roth IRA vs. Traditional IRA

.) คุณสามารถมีได้ทั้งแบบดั้งเดิมและแบบ Roth IRA แต่คุณสามารถบริจาคได้สูงสุด $ 5, 500 (หรือ $ 6, 500 ถ้าคุณ ' อายุ 50 ปีขึ้นไป) ทั้งสองบัญชีในแต่ละปี อ่านหลักเกณฑ์ของ IRS 4

ข้อ จำกัด ในการระงับ IRA

ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2015 เป็นต้นไปนักลงทุนจะ จำกัด การโยกย้ายหนึ่งครั้งจาก IRA หนึ่งไปอีกแบบหนึ่งในระยะเวลา 12 เดือน การโยกย้าย IRA ไปยัง IRA ครั้งที่สองในปีเดียวอาจส่งผลให้ภาษีเงินได้มีกำหนดชำระจากการวางเงินมัดรวมถึงการถอนเงินก่อนกำหนด 10% และภาษีเงินสมทบส่วนเกิน 6% ต่อปีตราบใดที่การวางโรลโอเวอร์ที่ยังคงอยู่ใน IRA นี่เป็นข้อ จำกัด ในสิ่งที่มักเรียกกันว่า 'rollover' โดยทางอ้อมซึ่งเป็นเจ้าของ IRA จะแจกจ่ายบัญชีทั้งหมดหรือบางส่วนและย้ายไปเป็น IRA ใหม่

ข่าวดีก็คือไม่มีข้อ จำกัด ในการโอนย้ายผู้ดูแลระบบระหว่าง IRAs หรือการแปลงจากแบบเดิมไปเป็น Roth IRAs ในปีเดียวกัน วิธีการโอนเงินนี้เรียกว่าการโยกย้ายโดยตรงช่วยให้คุณย้ายกองทุน IRA ระหว่างบัญชีต่างๆโดยไม่ต้องควบคุมเงินซึ่งคล้ายกับวิธีที่คุณจะม้วน 401 (k) ลงใน IRA อ่านหลักเกณฑ์ของ IRS

5

การเปลี่ยนแปลงบัญชีค่าใช้จ่ายสุขภาพ

บัญชีการใช้จ่ายด้านความยืดหยุ่นด้านสุขภาพ (FSA) ใช้เพื่อบันทึกดอลลาร์ก่อนหักภาษีเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาล ต้องใช้ภายในปีแผน ตั้งแต่ปี 2013 คุณได้รับอนุญาตให้ม้วนมากกว่า 500 ดอลลาร์จาก FSA ในปีแผนถัดไป อย่างไรก็ตามมีการเปลี่ยนแปลงในปีพ. ศ. 2558 ซึ่งอาจ จำกัด สิทธิประโยชน์สำหรับผู้ที่กำลังพิจารณาร่วมบริจาคเงินกับบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) (ดูบทความ:

กฎระเบียบสำหรับการมีบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA)

.) หากคุณมียอดดุลใน FSA ของคุณเมื่อสิ้นปี 2014 และคุณมีรายได้มากกว่า 500 ดอลลาร์ในปี 2015 คุณจะ ไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม HSA ในปีพ. ศ. 2558 ข้อ จำกัด นี้ไม่ได้ใช้กับ FSAs สำหรับการใช้งานเฉพาะเช่นการดูแลที่ต้องพึ่งพาหรือค่าใช้จ่ายทางทันตกรรม จากข้อ จำกัด ใหม่นี้คุณควรวางแผนล่วงหน้าและปรับสมดุลประโยชน์ของแต่ละตัวเลือก หากคุณต้องการตั้งค่า HSA สำหรับปี 2015 อาจเป็นการดีกว่าที่จะไม่ดำเนินการส่งต่อจำนวนเงิน FSA ที่ไม่ได้ใช้เหล่านี้แม้ว่าจะหมายความว่าคุณจะเสียเงินก็ตาม

ขีด จำกัด เงินรายปีสำหรับการจ่ายเงินสมทบให้กับการจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่ได้รับการสนับสนุนโดยนายจ้าง (FSA) จะเพิ่มขึ้นเป็น 2, 550, เพิ่มขึ้น 50 เหรียญจากจำนวนเงินในปี 2014 อ่านหลักเกณฑ์ของ IRS

ข้อเสนอสำคัญ

(1) คุณสามารถบริจาคเงินสูงสุดไม่เกิน 18,000 เหรียญสหรัฐในแผน 401 (k) ของคุณเริ่มต้นในปี 2015

(2) คุณ จำกัด อยู่เพียง IRA แบบ "ทางอ้อม" โรลโอเวอร์ทุกๆ 12 เดือนโดยจะเริ่มตั้งแต่ปี 2015 อย่างไรก็ตามคุณยังสามารถทำโรลเลอร์โดยตรง 'IRA' แบบไม่ จำกัด ได้ระหว่างผู้ดูแล

บทความนี้เขียนโดย Lisa Hay ปรากฏตัวครั้งแรกใน Betterment

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ:

เนื้อหาในโพสต์นี้ไม่ได้มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้คำแนะนำด้านกฎหมายด้านบัญชีด้านการเงินการให้คำปรึกษาทางการเงินและผู้อ่านควรหาผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อให้คำแนะนำเกี่ยวกับปัญหาเหล่านี้สำหรับสถานการณ์เฉพาะทางของลูกค้า นอกจากนี้ผู้เผยแพร่โฆษณา / บล็อกเกอร์ยังไม่สามารถรับประกันได้ว่าข้อมูลในเว็บไซต์ / โพสต์นี้ไม่ได้ล้าสมัยหรือไม่ถูกต้องในการวิจัยใหม่กฎหมายหรือการเปลี่ยนแปลงกฎหมายอื่น ๆ หรือคำแนะนำที่มีผลผูกพัน ผู้จัดพิมพ์ / ผู้เขียนบล็อกจะไม่มีส่วนรับผิดชอบใด ๆ ต่อบุคคลหรือกิจการใด ๆ ที่เกี่ยวกับความสูญเสียหรือความเสียหายที่เกิดหรือถูกกล่าวหาว่าเป็นเหตุให้เกิดโดยตรงหรือโดยอ้อมโดยข้อมูลที่มีอยู่ในเว็บไซต์ / โพสต์นี้ นอกจากนี้คำแนะนำบทความหรือคำวิจารณ์ที่รวมอยู่ในเว็บไซต์นี้ / โพสต์ไม่ถือเป็นความเห็นเกี่ยวกับภาษีและไม่ได้มีจุดมุ่งหมายหรือเขียนเพื่อใช้และไม่สามารถใช้โดยผู้เสียภาษีอากรใด ๆ เพื่อวัตถุประสงค์ในการหลีกเลี่ยงบทลงโทษที่อาจเป็น กำหนดให้ผู้เสียภาษีอากร

ความคิดเห็นที่แสดงออกมาคือข้อคิดเห็นของ Betterment และอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้ตลอดเวลาเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงในภาวะตลาดหรือภาวะเศรษฐกิจ ความเห็นนี้ไม่ควรถูกตีความว่าเป็นการให้คำแนะนำในการถือครองหรือส่วนของตลาดใด ๆ เนื้อหานี้ไม่ได้เป็นคำแนะนำทางกฎหมายภาษีหรือบัญชีใด ๆ โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับคำแนะนำประเภทนี้ Investopedia และ Betterment มีหรืออาจมีความสัมพันธ์ด้านการโฆษณาไม่ว่าโดยตรงหรือโดยอ้อม โพสต์นี้ไม่ได้รับการชำระเงินหรือให้การสนับสนุนโดย Betterment และแยกออกจากหุ้นส่วนการโฆษณาใด ๆ ที่อาจมีอยู่ระหว่าง บริษัท มุมมองที่สะท้อนอยู่ภายในเป็นของ Betterment และ Authors เท่านั้น