คุณได้รับบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ หรือไม่? มีข้อกำหนดและกำหนดเวลาหลายอย่างที่คุณต้องทราบ การไม่ปฏิบัติตามกำหนดเวลาเหล่านี้อาจส่งผลดีต่อการวางแผนทางการเงินของครอบครัวของคุณในอนาคต
การกวดวิชา: การวางแผนการเกษียณอายุ
คุณมีเวลาถึงวันที่ 30 กันยายนเพื่อทบทวนและลบผู้รับประโยชน์และคุณมีเวลาถึงวันที่ 31 ธันวาคมเพื่อแบ่ง IRA เพื่อใช้ประโยชน์อย่างเต็มที่ในสิ่งต่างๆเช่นความแตกต่างในอายุมาก
กฎการแจกจ่ายสำหรับผู้รับประโยชน์หลายรายโดยทั่วไปบุคคลที่เป็นหนึ่งในผู้รับประโยชน์หลายรายของบัญชีเกษียณจะต้องแจกจ่ายบัญชีตามอายุขัยของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่มีอายุมากที่สุด หากเจ้าของบัญชีเสียชีวิตก่อนวันที่เริ่มต้นที่ต้องการและผู้รับประโยชน์รายใดรายหนึ่งเป็นบุคคลภายนอกเช่นองค์กรการกุศลหรืออสังหาริมทรัพย์สินทรัพย์ต้องจัดจำหน่ายภายในสิ้นปีที่ห้าหลังจากปีที่เจ้าของบัญชีเสียชีวิต ระยะเวลาการแจกจ่ายที่สั้นลงนี้สามารถทำให้ผู้รับประโยชน์รุ่นเยาว์เสียเปรียบได้ พิจารณาตัวอย่างต่อไปนี้:
-> 2 <> ตัวอย่างที่ 1 - ผู้รับประโยชน์ที่มีช่วงอายุสูง
ปี
ปี| ผู้รับ | ||||||
| อายุ MD | Factor การแจกจ่ายของมาริโอ & อาน่า (แต่ละคน) | ดอกเบี้ย บทความ | ประจำปี จัดจำหน่าย | Year-End ยอดคงเหลือ | 1 2011 | 66 20 2 |
| $ 20, 000 | $ 24, 752 | $ 495, 248 | 5 | 2015 | 70 | 16. 2 |
| $ 18, 928 | $ 29, 210 | 462, 927 2020 | 75 | 11 2 | $ 16, 158 | $ 36, 066 |
| $ 384, 029 | 15 | 2025 | 80 | 6. 2 | $ 11, 148 | $ 44, 951 |
| $ 244, 894 | 20 | 2030 | 85 | 1. 2 | $ 2, 836 | $ 59, 086 |
| $ 14, 653 | 21 | 2031 | 86 | 0. 2 | $ 586 | $ 14, 653 |
| $ 586 | รวมการกระจายทั่วชีวิตของ IRA | $ 783, 920 | หากพวกเขาแยกแยะ IRA ตามกำหนดเวลาแล้วทำการแจกจ่ายมาริโอจะได้รับ จำนวนเงินที่ระบุไว้ในตารางด้านบน อย่างไรก็ตาม Ana จะได้รับเงินอย่างมีนัยสำคัญมากขึ้นดังแสดงด้านล่าง | การแจกจ่าย Ana | ที่ผ่านไปแล้ว | ปี |
| ปฏิทิน | ปี |
ผู้รับประโยชน์
| อายุ | ||||||
| MD ปัจจัย | ดอกเบี้ย บทความ | ประจำปี จัดจำหน่าย | Year-End ยอดคงเหลือ | 1 2011 | 36 475 | $ 20, 000 $ 10, 526 |
| $ 509, 474 | 10 | 2020 | 45 | 38. 5 | $ 23, 262 | $ 15, 105 |
| $ 589, 705 | 20 | 2030 | 55 | 28. 5 | $ 25, 791 | $ 22, 623 |
| $ 647, 932 | 30 | 2040 | 65 | 18. 5 | $ 25, 205 | $ 34, 061 |
| $ 621, 279 | 40 | 2050 | 75 | 8. 5 | $ 17, 684 | $ 52, 013 |
| $ 407, 780 | 48 | 2058 | 83 | 0. | $ 1, 658 | $ 41, 439 |
| $ 1, 658 | รวมการกระจายทั่วชีวิตของ IRA | $ 1, 517, 911 | การคำนวณโดยละเอียด | ถ้า Ana แยกส่วนแบ่ง โดยกำหนดเส้นตายเธอจะสะสม $ 733, 991 เพิ่มเติมโดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากอายุขัยของเธอสูงกว่ามาริโอ อ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ | 11 สิ่งที่คุณอาจไม่ทราบเกี่ยวกับ IRA < ตัวอย่างที่ 1 ยกเว้นว่ามาริโอผู้ได้รับผลประโยชน์อื่น ๆ เป็นองค์กรการกุศล ในกรณีนี้ Ana จะต้องแจกจ่าย IRA ที่สืบทอดให้เธอภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2015 | การหลีกเลี่ยงข้อ จำกัด นี้ |
| Ana สามารถหลีกเลี่ยงการถูก จำกัด ให้อยู่ในระยะเวลาการแจกจ่ายของมาริโอหรือการกุศลได้หาก (ในตัวอย่างที่บังคับใช้): | มาริโอ / องค์กรการกุศลให้การกระจายหุ้นเต็มรูปแบบภายใน 30 กันยายน |
มาริโอจะปฏิเสธความรับผิดชอบต่อหุ้นภายในวันที่ 30 กันยายน
บรรทัดล่าง เป็นความคิดที่ดีที่จะทบทวน บัญชีเกษียณอายุของคุณที่สืบทอดมาหรืออย่างอื่นรวมถึงเงินปีและนโยบายการประกันสำหรับการจัดสรรและผู้รับประโยชน์เป็นประจำทุกปี สำหรับกรณีที่เกี่ยวข้องกับผู้รับหลายคนเป็นสิ่งสำคัญที่ต้องเข้าใจถึงความสำคัญของกำหนดเวลาเหล่านี้โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อผู้รับประโยชน์คนใดคนหนึ่งเป็นนายจ้าง ดังที่แสดงในตัวอย่างข้างต้นการดำเนินการในเวลาที่เหมาะสมอาจเป็นประโยชน์กับผู้รับประโยชน์ที่มีอายุน้อยกว่า IRAs เป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์ แต่ซับซ้อนสำหรับการสะสมและการโอนทรัพย์สมบัติ ปรึกษากับพนักงานที่มีความสามารถเพื่อขอคำแนะนำในสถานการณ์ของคุณ