ในขณะที่รายได้ที่คุณได้รับจาก 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ จะไม่มีผลกับจำนวนเงินสวัสดิการสังคมที่คุณได้รับในแต่ละเดือนคุณอาจต้องจ่ายภาษีบางส่วนหรือทั้งหมด ของผลประโยชน์ของคุณหากรายได้ต่อปีของคุณเกินเกณฑ์ที่กำหนด

เหตุใดรายได้ 401 (k) จึงไม่มีผลต่อการประกันสังคม?

สวัสดิการประกันสังคมของคุณจะพิจารณาจากจำนวนเงินที่คุณได้รับในช่วงปีที่คุณทำงานที่คุณจ่ายภาษีประกันสังคม เนื่องจากคุณได้จ่ายเงินสมทบเข้ากองทุน 401 (k) โดยได้รับค่าชดเชยจากการจ้างงานของ บริษัท U. S. คุณได้จ่ายภาษีประกันสังคมในสกุลเงินเหล่านั้นแล้ว

นี่ถือเป็นจริงแม้ในบัญชีแบบดั้งเดิม 401 (k) การมีส่วนร่วมในบัญชีแบบดั้งเดิมจะทำด้วยเงินสกุลก่อนหักภาษี แต่ที่เก็บภาษีนี้ใช้เฉพาะกับภาษีเงินได้ไม่ใช่ประกันสังคม แม้ว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้จำนวน 401 (k) จนกว่าคุณจะถอนเงินก็ตามคุณยังต้องจ่ายภาษีประกันสังคมในจำนวนเงินค่าชดเชยทั้งหมดในปีที่คุณได้รับ

"การบริจาค 401 (k) จะต้องเสียภาษีเงินได้ประกันสังคมและเมดิแคร์ แต่จะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เว้นเสียแต่ว่าคุณจะมีส่วนร่วม Roth (หลังหักภาษี)" Mark Hebner ผู้ก่อตั้งและประธานของ Index Fund Advisors, Inc. , Irvine, Calif. และผู้เขียน "Index Funds: โปรแกรมการกู้คืนข้อมูล 12 ขั้นตอนสำหรับผู้ลงทุนที่ใช้งานอยู่ “

ผลกระทบทางภาษีต่อการออม 401 (k)

แม้ว่าเงินออม 401 (k) ของคุณจะไม่ได้รับผลกระทบคุณอาจต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับผลประโยชน์บางอย่างของคุณ หากรายได้รวมรวมของคุณเกินจำนวนที่กำหนด ในความเป็นจริงประมาณหนึ่งในสามของผู้รับผลประโยชน์จะต้องเสียภาษีในส่วนของผลประโยชน์ของพวกเขา

เกณฑ์รายได้ขึ้นอยู่กับรายได้รวมของคุณซึ่งเท่ากับจำนวนรวมของรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ซึ่งรวมถึงการถอนเงินจากบัญชีเงินฝากออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุ - ดอกเบี้ยที่ไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ และครึ่งหนึ่งของ Social ประโยชน์ด้านความปลอดภัย ถ้าคุณใช้การกระจายขนาดใหญ่จาก 401 (k) ของคุณในปีใดก็ตามที่คุณได้รับผลประโยชน์คุณมีแนวโน้มที่จะเกินเกณฑ์รายได้และเพิ่มภาระภาษีสำหรับปีของคุณ

ในปีพ. ศ. 2560 ถ้ารายได้รวมของปีนั้นน้อยกว่า 25,000 เหรียญสหรัฐและคุณยื่นเป็นบุคคลธรรมดาคุณจะไม่ต้องเสียภาษีในส่วนใดส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ หากคุณยื่นร่วมกันเป็นคู่สมรสวงเงินนี้จะเพิ่มขึ้นเป็น 32,000 เหรียญสหรัฐคุณอาจต้องเสียภาษีได้ถึง 50% ของผลประโยชน์ของคุณหากคุณเป็นบุคคลที่มีรายได้ระหว่าง 25,000 ถึง 34,000 เหรียญหรือ ถ้าคุณยื่นพร้อมกันและมีรายได้ระหว่าง $ 32,000 และ $ 44,000ได้รับสิทธิประโยชน์สูงสุด 85% ของคุณอาจต้องเสียภาษีถ้าคุณเป็นโสดและมีรายได้มากกว่า $ 34,000 หรือถ้าคุณแต่งงานแล้วและมีรายได้มากกว่า $ 44,000 ถ้าคุณแต่งงาน แต่ยื่นแบบแสดงรายการแยกคุณอาจจะต้องรับผิด ไปเป็นภาษีเงินได้สำหรับผลประโยชน์ทั้งหมดของคุณโดยไม่คำนึงถึงระดับรายได้ของคุณ

รายได้เกษียณประเภทอื่น ๆ

ในบางกรณีรายได้เกษียณประเภทอื่น ๆ อาจมีผลต่อจำนวนเงินที่คุณได้รับแม้ว่าคุณจะได้รับผลประโยชน์จากบัญชีของคู่สมรส ผลประโยชน์ของคุณอาจลดลงเพื่อคำนวณรายได้ที่คุณได้รับจากเงินบำนาญโดยพิจารณาจากรายได้จากงานของรัฐบาลหรือจากงานอื่นที่รายได้ของคุณไม่ต้องเสียภาษีประกันสังคม นี้ส่วนใหญ่มีผลต่อคนที่ทำงานในตำแหน่งรัฐของรัฐบาลท้องถิ่นหรือรัฐบาลกลางข้าราชการพลเรือนหรือผู้ที่ได้ทำงานให้กับ บริษัท ต่างชาติ

หากคุณทำงานในตำแหน่งรัฐบาลและได้รับเงินบำนาญสำหรับงานที่ไม่ต้องเสียภาษีประกันสังคมสวัสดิการประกันสังคมของคุณได้รับเป็นคู่สมรสหรือภรรยาม่ายหรือพ่อม่ายจะลดลงโดยสองในสามของจำนวนเงินบำนาญ กฎนี้เรียกว่ารัฐบาลชดเชยเงินบำนาญ (GPO) ตัวอย่างเช่นหากคุณมีสิทธิ์รับเงินประกันสังคม $ 1, 200 แต่ยังได้รับเงินบำนาญจากรัฐบาลเป็นจำนวน 900 เหรียญต่อเดือนสวัสดิการประกันสังคมของคุณจะลดลง 600 ดอลลาร์สำหรับรายได้บำนาญของคุณ ซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินสวัสดิการประกันสังคมของคุณจะลดลงเหลือ 600 เหรียญ แต่รายได้ต่อเดือนของคุณยังคงอยู่ที่ $ 1, 500

บทบัญญัติการตัดสิทธิ์พิเศษ (WEP) ช่วยลดความได้เปรียบที่ไม่เป็นธรรมให้แก่ผู้ที่ได้รับผลประโยชน์ในบัญชีของตนเองและได้รับรายได้ จากเงินบำนาญจากรายได้ที่พวกเขาไม่ได้จ่ายภาษีประกันสังคม ในกรณีเหล่านี้ WEP จะลดสิทธิประโยชน์ประกันสังคมโดยปัจจัยบางอย่างขึ้นอยู่กับอายุและวันเดือนปีเกิดของผู้ยื่นคำขอ

ผลประโยชน์ของคุณเป็นอย่างไร?

จำนวนเงินสวัสดิการสังคมของคุณส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณได้รับในระหว่างปีการทำงานอายุที่คุณเกษียณอายุและช่วงชีวิตที่คาดว่าจะได้รับ

ปัจจัยแรกที่มีอิทธิพลต่อจำนวนสิทธิประโยชน์ของคุณคือจำนวนเงินโดยเฉลี่ยที่คุณได้รับในขณะทำงาน ยิ่งคุณได้รับมากเท่าไรคุณก็จะได้รับสิทธิประโยชน์สูงสุดเท่าที่จะเป็นไปได้กับจำนวนเงินสูงสุดที่ได้รับ 3,500 บาท Social Security Administration (SSA) คำนวณค่าเฉลี่ยรายเดือนตามจำนวนรายได้เฉลี่ยและจำนวนปีที่คุณอยู่ คาดว่าจะมีชีวิตอยู่

นอกจากปัจจัยเหล่านี้แล้วอายุที่คุณเกษียณอายุยังมีบทบาทสำคัญในการพิจารณาจำนวนเงินที่คุณได้รับ ในขณะที่คุณสามารถเริ่มรับสวัสดิการประกันสังคมได้ตั้งแต่อายุ 62 ปีจำนวนเงินสวัสดิการของคุณจะลดลงในแต่ละเดือนที่คุณเริ่มเก็บก่อนอายุครบเกษียณ อายุเกษียณเต็มรูปแบบแตกต่างกันไประหว่าง 65 และ 67 ขึ้นอยู่กับปีเกิดของคุณ ในทางตรงกันข้ามจำนวนเงินสวัสดิการของคุณอาจเพิ่มขึ้นหากคุณทำงานต่อไปและได้รับผลประโยชน์เกินกว่าอายุเกษียณเต็มจำนวน ตัวอย่างเช่นในปี 2017 จำนวนเงินสวัสดิการสูงสุดต่อเดือนสำหรับผู้ที่เกษียณอายุในวัยครบเกษียณคือ $ 2, 687สำหรับผู้ที่เกษียณอายุก่อนกำหนดตอนอายุ 62 ปีจำนวนสูงสุดจะลดลงเหลือ 2, 153 คนในขณะที่คนที่เลื่อนการเก็บเงินไปจนถึงอายุ 70 ​​ปีซึ่งเป็นช่วงอายุที่สามารถเรียกเก็บเงินได้สามารถรับเงินจำนวน 3, 538 เหรียญต่อเดือน

"การระงับการประกันสังคมจนกว่าอายุ 70 ​​จะเป็นประโยชน์เพราะคุณจะได้รับผลประโยชน์ 8% ทุกปีหลังจากครบอายุเกษียณ" Carlos Dias Jr. ผู้จัดการฝ่ายความมั่งคั่งของ Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla กล่าว

ข้อกำหนดเกี่ยวกับสิทธิ์การได้รับสิทธิ

ในการรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมคุณต้องมีเครดิต 40 หน่วยสะสมซึ่งคุณได้รับจากการทำงานและจ่ายเงินเข้าสู่ระบบประกันสังคม แต่ละปีของการทำงานมีมูลค่าไม่เกิน 4 เครดิตดังนั้นคุณต้องทำงานอย่างน้อย 10 ปีจึงจะมีสิทธิ์ได้ อย่างไรก็ตามเครดิตแต่ละรายการมีมูลค่าเทียบเท่ากับ $ 1, 300 ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปี 2017 เมื่อคุณได้รับ $ 5, 200 ในปีใดก็ตามคุณได้รับเครดิตสี่ชุดแล้ว ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถเลือกที่จะหยุดทำงานในช่วงที่เหลือของปีโดยไม่ทำให้คุณเสี่ยงต่อการมีสิทธิ์แม้ว่านี่จะไม่ใช่กลยุทธ์ที่ยั่งยืนมาก สำหรับสิ่งหนึ่งที่รายได้ต่ำกว่าจะหมายความว่าคุณจะได้รับเงินที่ต่ำลง