ไม่ว่าผู้รับประโยชน์ของบัญชีเกษียณอายุแต่ละราย (IRA) สามารถตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ผู้สืบมรดก (ผู้รับประโยชน์รุ่นที่สอง) จะถูกกำหนดโดยบทบัญญัติของเอกสารแผน IRA ในช่วงสองสามปีที่ผ่านมาเอกสาร IRA แผนงานส่วนใหญ่ที่ไม่อนุญาตให้ใช้ตัวเลือกนี้ได้รับการแก้ไขเพื่อให้ผู้รับประโยชน์สามารถกำหนดผู้สืบทอดได้ ตรวจสอบกับผู้ดูแล IRA ของคุณเกี่ยวกับบทบัญญัติของ IRA เอกสารแผน หากผู้ดูแล IRA ปัจจุบันของคุณไม่อนุญาตตัวเลือกนี้คุณอาจได้รับอนุญาตให้โอน IRA ที่สืบทอดมาให้กับ IRA ได้
อายุขัยเฉลี่ยของผู้รับประโยชน์รุ่นแรกมักใช้เพื่อคำนวณการแจกแจงหลังการตาย กฎนี้ใช้กับรุ่นที่สองและรุ่นต่อ ๆ ไปของผู้รับประโยชน์ ตัวอย่างเช่นถ้าบุตรของท่านเป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA ที่ได้รับการเลี้ยงดูของคุณและเด็กได้กำหนดให้บุคคลอื่นเป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA ที่ตนได้รับมาจากคุณแล้วคุณบุตรหลานและบุคคลที่ตนกำหนดให้เป็นผู้รับประโยชน์จะใช้ อายุขัยของคุณในการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องจ่ายขั้นต่ำ (RMD) (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนการเกษียณอายุให้ดูที่ การแนะนำทัวร์ผ่านแผนการเกษียณอายุ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ RMDs ดู หลีกเลี่ยงการผิดพลาดจาก RMD .)
คำถามนี้ได้รับคำตอบจาก Denise Appleby > (ติดต่อ Denise)
เงินบำนาญของพนักงานที่เรียบง่าย (SEP) IRA จะถูกแปลงเป็น Roth IRA แบบเดียวกับที่ IRA แบบดั้งเดิมสามารถทำได้หรือไม่?
ใช่ SEA IRA สามารถแปลงเป็น Roth IRA ได้ ดังที่คุณอาจทราบ SEP IRA เป็นเพียง IRA แบบดั้งเดิมที่ได้รับเงินสมทบจาก SEP ของนายจ้าง เมื่อมีการจ่ายสมทบให้กับบัญชีแล้วพวกเขาก็จะรับรู้ข้อมูลประจำตัวของสินทรัพย์แบบ IRA แบบปกติและอยู่ภายใต้กฎเดียวกัน คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)
ฉันเป็นครูในระบบโรงเรียนของรัฐและฉันไม่ ' T ปัจจุบันมีแผน 403 (b) แต่ฉันมีเงินใน Roth IRA และ IRA กำกับด้วยตนเอง ฉันสามารถม้วนเงิน IRA ของฉันให้เป็นแผน 403 (b) ที่เพิ่งเปิดใหม่เนื่องจากฉันเป็นลูกจ้างในโรงเรียน
ถ้าคุณสร้างบัญชี 403 (B) ภายใต้แผน 403 (ข) ของโรงเรียนคุณ อาจม้วนทรัพย์สิน IRA แบบดั้งเดิมไปยังบัญชี 403 (b) ดังที่คุณทราบแล้วการวางเมาส์เหนือจาก IRA แบบดั้งเดิมไปเป็น 403 (b) ไม่สามารถรวมถึงจำนวนเงินหลังหักภาษีหรือจำนวนเงินที่แสดงถึงการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น
คู่สมรสของฉันเป็นผู้รับประโยชน์หลักของ IRA ของฉัน ฉันยังมีผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น คู่สมรสของฉันสามารถโอนทรัพย์สิน IRA ของฉันไปยัง IRA ของตนเองได้หรือไม่?
คู่สมรสที่เป็นผู้รับผลประโยชน์หลักเพียงอย่างเดียวของ IRA สามารถรักษา IRA เป็นของตนเองได้ ผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นใน IRA จะไม่ถูกนำมาพิจารณาเว้นแต่ผู้รับประโยชน์หลักจะระงับเจ้าของ IRA หรือผู้รับประโยชน์หลักปฏิเสธสินทรัพย์