คู่สมรสที่เป็นผู้รับผลประโยชน์หลักเพียงอย่างเดียวของ IRA สามารถรักษา IRA ของตนเองได้เสมอ ผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นใน IRA จะไม่ถูกนำมาพิจารณาเว้นแต่ผู้รับประโยชน์หลักจะระงับเจ้าของ IRA หรือผู้รับประโยชน์หลักปฏิเสธสินทรัพย์
หากคู่สมรสไม่ใช่ผู้รับผลประโยชน์หลัก แต่เพียงผู้เดียวสามารถโอนทรัพย์สินไปยัง IRA ที่ได้รับมรดก / ผู้รับประโยชน์และต่อมาได้โอนเงินจำนวนนี้ไปที่ IRA ของตนเอง
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดอ่าน ใครคือผู้รับประโยชน์จากบัญชีของคุณ? , การกำหนดลักษณะรับผลประโยชน์ที่เป็นปัญหา - ตอนที่ 1 และ การปฏิเสธการรับสินทรัพย์ตามแผนสืบทอด
คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)
ฉันวางแผนที่จะเกษียณอายุในเดือนมีนาคมปี 2005 ตอนอายุ 59 ปี 75. เมื่อไรและฉันจะถอนเงินและจำนวนเงินหรือจำนวนเงินเท่าใดในบัญชี SIMA IRA ของฉัน?
ขอแสดงความยินดีกับการเกษียณเมื่ออายุยังน้อย! คุณสามารถถอนสินทรัพย์จาก SIMPLE IRA ของคุณได้ตลอดเวลาและไม่มีข้อ จำกัด สูงสุดหรือขั้นต่ำสำหรับจำนวนเงินที่คุณสามารถถอนได้ ค่อนข้างถอนเป็นตัวเลือกจนกว่าคุณจะอายุ 70 ½
ฉันเป็นผู้เกษียณอายุที่วาดจากปีที่ 403 (ข) ของฉัน ฉันเป็นพนักงานเพียงคนเดียวของธุรกิจของตัวเอง ฉันมีสิทธิ์ได้รับบัญชี SIMPLE IRA หรือไม่? ฉันต้องการเลื่อนรายได้บางส่วนจากภาษี
ขึ้นอยู่กับ หากธุรกิจของคุณไม่มีหน่วยงานและคุณมีรายได้สุทธิจากการจ้างงานด้วยตนเองคุณมีสิทธิ์ที่จะจัดตั้งและวางแผนการเกษียณอายุรวมทั้ง SIMALE IRA โดยขึ้นอยู่กับรายได้นั้น IRS กำหนดรายได้สุทธิจากการจ้างงานด้วยตนเองเป็นรายได้ขั้นต้นจากการค้าหรือธุรกิจของคุณหักด้วยการหักลบทางธุรกิจ
ฉันอยู่ในปีที่สองของการจัดจำหน่าย SEPP จาก IRA ของฉัน ฉันสามารถโอนเงินบางส่วนไปยัง IRA ใหม่โดยมีตัวเลือกการลงทุนที่แตกต่างกันได้หรือไม่?
คำแนะนำล่าสุดที่ออกโดย IRS และกรมธนารักษ์คือคำตัดสินสรรพากร 2002-62 มีความไม่เห็นด้วยในฟิลด์เกี่ยวกับความหมายของบัญชีเนื่องจากเกี่ยวข้องกับ "การเปลี่ยนแปลงยอดคงเหลือในบัญชี" ในคำตัดสินนี้และทั้งสองฝ่ายมีข้อโต้แย้งที่น่าเชื่อ