a:

หากคุณอายุมากกว่า 59 ปี 5 และมีส่วนร่วมใน IRA มานานกว่าห้าปีคุณสามารถถอนเงินเพื่อชำระเงินกู้นักเรียนได้ทุกเมื่อ หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปี 5 คุณยังคงสามารถใช้เงิน IRA ของคุณเพื่อจ่ายเงินสำหรับการกู้ยืมเงินของวิทยาลัยได้ แต่การถอนเงินอาจเป็นไปตามบทลงโทษทางภาษี

การลงโทษทางภาษีต่อการจำหน่ายในช่วงต้น

เพื่อไม่ให้การใช้เงินออมของ IRA ก่อนเกษียณ IRS จะบังคับใช้บทลงโทษทางภาษี 10% สำหรับการถอนเงินที่ต้องเสียภาษีก่อนที่เจ้าของบัญชีจะมีอายุถึง 59 ปี 5. บทลงโทษนี้ มีวัตถุประสงค์เพื่อยับยั้งผู้ที่มีวิธีอื่นในการสร้างรายได้ดังนั้นข้อ จำกัด นี้จึงไม่มีผลใช้บังคับหากคุณเป็นผู้พิการโดยสิ้นเชิงและถาวร

บทลงโทษนี้นอกเหนือจากภาษีเงินได้ที่คุณอาจต้องจ่ายให้กับ IRA หากอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณคือ 20% และคุณถอนเงิน $ 10,000 ในเงินที่ต้องเสียภาษีจาก IRA ของคุณเพื่อชำระคืนเงินกู้ก่อนอายุเกษียณอัตราภาษีที่แท้จริงของคุณสำหรับการแจกจ่ายนี้คือ 30% จาก 10 000 ดอลล่าร์ที่คุณถอนคุณจะเป็นหนี้ภาษี $ 3,000

ผลประโยชน์ของ Roth IRA

การถอนเงินที่ไม่สามารถหักเงินได้จาก Roth IRA จะไม่มีภาษีและไม่มีโทษเนื่องจากคุณต้องเสียภาษีเงินได้ในปีที่ได้รับ

โดยทั่วไปแล้วการถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมจะต้องเสียภาษีและการลงโทษเว้นเสียแต่ว่าคุณมีส่วนร่วมในการหักภาษี ณ ที่จ่าย แม้ว่าส่วนใดส่วนหนึ่งของยอดเงินของคุณจะประกอบด้วยผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้การแจกแจงจาก IRA แบบดั้งเดิมไม่ได้ทำในใบสั่งใด ๆ ดังนั้นอย่างน้อยที่สุดส่วนหนึ่งของการถอนเงินของคุณต้องเสียภาษี

อย่างไรก็ตามเนื่องจากการมีส่วนร่วมกับบัญชี Roth จะทำกับดอลลาร์หลังหักภาษีเฉพาะส่วนที่ถอนต้นที่มาจากรายได้จะต้องเสียภาษีและการลงโทษ ผลงานของ Roth IRA จะมีการแจกจ่ายก่อนรายได้เสมอ ดังนั้นหากจำนวนเงินกู้ของนักเรียนน้อยกว่าหรือเท่ากับจำนวนเงินที่คุณบริจาคให้ Roth IRA คุณสามารถใช้ IRA เพื่อชำระเงินกู้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับเพิ่มเติมหรือจ่ายภาษีเงินได้แม้กระทั่งก่อนที่คุณจะถึงเกษียณอายุ อายุ.

ไม่ว่าคุณจะมีแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA คุณก็สามารถใช้เงินออมเพื่อการเกษียณของคุณได้โดยไม่คิดค่าใช้จ่ายเพื่อการศึกษาของคุณ ภาษีการยกเลิกการถอนต้นไม่สามารถใช้ได้หากคุณใช้การแจกจ่ายของคุณเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในสถาบันที่มีสิทธิ์ แม้ว่าจำนวนเงินที่ถอนตัวจะต้องไม่เกินค่าใช้จ่ายการศึกษาทั้งหมดในปีปัจจุบัน แต่คุณสามารถใช้กองทุน IRA เพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายต่างๆได้ ค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรองรวมค่าเล่าเรียนหนังสือห้องพักและค่าอุปกรณ์ค่าอุปกรณ์และบริการพิเศษ

แม้ว่าคุณจะยกเลิกโทษภาษี 10% แต่คุณยังคงต้องเสียภาษีเงินได้ในส่วนที่ต้องเสียภาษีในการจัดจำหน่ายของคุณจาก IRA แบบเดิม การกระจายจาก Roth IRAs ไม่ว่าจะเป็นจากการมีส่วนร่วมหรือรายได้เป็นไปอย่างสมบูรณ์แบบเสียภาษีและปราศจากโทษ

แม้ว่านี่อาจไม่ใช่ทางเลือกที่เป็นประโยชน์สำหรับนักศึกษาที่วัยทำงานที่ยังไม่ได้รับการออมเพื่อการเกษียณอายุอย่างมีนัยสำคัญ แต่ผู้ที่ศึกษาต่อในระดับอุดมศึกษาในภายหลังจะได้รับประโยชน์อย่างมาก ข้อยกเว้นนี้ใช้กับค่าใช้จ่ายทางการศึกษาสำหรับคุณคู่สมรสบุตรหลานหรือหลานของคุณ