ในขณะที่ส่วนมากของเราค่อนข้างจะไม่ใช้เงินจากแผนการเกษียณอายุของเราจนกว่าเราจะเกษียณอายุเราบางครั้งก็ไม่มีทางเลือก โชคดีที่แผนการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่สุดให้พนักงานสามารถกู้ยืมเงินจากสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุของตนเองและชำระคืนจำนวนดังกล่าวพร้อมดอกเบี้ยด้วยบัญชีการเกษียณอายุของตนเอง
หากคุณพบว่าตัวเองเป็นผู้ผูกมัดทางการเงินคุณอาจกำลังพิจารณารับเงินกู้ยืมเพื่อตอบสนองความต้องการทางการเงินของคุณทันที คำถามคือคุณควรจะยืมเงินจากแผนเกษียณอายุของคุณหรือควรจะมองเข้าไปในทางเลือกอื่น ๆ หรือไม่? คำตอบจะพิจารณาจากหลายปัจจัยซึ่งเราจะทบทวนรวมทั้งหลักเกณฑ์ทั่วไปสำหรับการกู้ยืมเงินตามแผน
คุณควรกู้ยืมเงินจากแผนเกษียณอายุของคุณหรือไม่? ก่อนที่คุณจะตัดสินใจกู้เงินจากบัญชีเกษียณของคุณคุณควรปรึกษากับผู้วางแผนการเงินใครจะช่วยคุณตัดสินใจว่านี่เป็นทางเลือกที่ดีที่สุดหรือไม่หรือคุณควรจะได้รับเงินกู้จากสถาบันการเงินหรืออื่น ๆ แหล่งที่มา ต่อไปนี้เป็นปัจจัยบางอย่างที่จะนำมาพิจารณา:
| วัตถุประสงค์ของการกู้ยืม ผู้วางแผนการเงินอาจคิดว่าควรใช้เงินกู้ตามแผนเพื่อชำระหนี้บัตรเครดิตที่มีดอกเบี้ยสูงโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้ายอดคงเหลือเครดิต มีขนาดใหญ่และมีการชำระคืนเงินจำนวนนี้สูงกว่าจำนวนเงินที่ชำระคืนสำหรับเงินกู้ที่ผ่านการรับรองแล้ว นักวางแผนทางการเงินอาจไม่คิดว่าจะทำให้เกิดความรู้สึกทางการเงินที่ดีในการใช้เงินกู้เพื่อพาคุณและเพื่อนของคุณไปล่องเรือแคริบเบียนหรือซื้อรถสำหรับวันเกิดที่สิบหกของบุตรหลานของคุณ ค่าใช้จ่ายในการกู้ ประโยชน์ของการกู้ยืมคือดอกเบี้ยที่คุณชำระคืนตามแผนเงินกู้ที่ผ่านการรับรองจะต้องชำระคืน บัญชีการเงินที่มีคุณสมบัติของคุณ แทนบัญชีการเงิน สถาบัน. อย่างไรก็ตามให้แน่ใจว่าคุณเปรียบเทียบอัตราดอกเบี้ยเงินกู้แผนกับเงินกู้จากสถาบันการเงิน ซึ่งสูงกว่านี้? มีความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญหรือไม่? ข้อเสียคือสินทรัพย์ที่นำออกจากบัญชีของคุณเป็นเงินกู้จะสูญเสียผลประโยชน์จากการเติบโตที่รอการตัดบัญชีทางภาษีต่อรายได้ นอกจากนี้จำนวนเงินที่ใช้ในการชำระคืนเงินกู้มาจากสินทรัพย์หลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าคุณได้จ่ายภาษีจำนวนดังกล่าวแล้ว ดังนั้นซึ่งแตกต่างจากผลงานที่ได้รับจากการเลือกตั้งที่คุณอาจทำในบัญชีแผนบริการ 401 (k) ของคุณจำนวนเงินที่ชำระคืนเหล่านี้จะไม่ถูกหักภาษี ผลกระทบจากการกู้ยืม แผนบางอย่างจะทำให้คุณต้องระงับการจ่ายเงิน 401 (k) elective-deferral ในระยะเวลาหนึ่งหลังจากที่คุณได้รับเงินกู้จากแผน หากเป็นกรณีนี้กับแผน 401 (k) ของคุณคุณจะต้องการพิจารณาผลที่ตามมาของโอกาสที่ระงับนี้เพื่อจัดหาเงินทุนให้กับบัญชีเกษียณของคุณ |
ตัวอย่าง 1 เจนมียอดบัญชีอยู่ที่ 90,000 เหรียญในแผนแบ่งปันผลกำไรของ บริษัท ABC อย่างไรก็ตามจำนวนเงินนี้ $ 60,000 แสดงให้เห็นถึงความสมดุลที่ได้รับจากเจน เจนสามารถยืมได้ถึง 30,000 เหรียญจากแผนซึ่งเป็น 50% ของยอดเงินที่เธอมีและน้อยกว่า 50,000 เหรียญ
| ตัวอย่างที่ 2 จิมมียอดบัญชีอยู่ที่ 200,000 เหรียญใน บริษัท เอบีซี - แผนการแบ่งปัน จิมได้รับสิทธิ 100% แม้ว่า 50% ของยอดเงินของจิมจะอยู่ที่ 100,000 เหรียญ แต่เขาอาจยืมได้ไม่เกิน 50,000 เหรียญซึ่งเป็นวงเงินที่ยืมได้ไม่เกิน ตัวอย่างที่ 3 Mary มียอดบัญชีอยู่ที่ 15,000 เหรียญในแผนแบ่งปันผลกำไรของ บริษัท ABC Mary ได้รับสิทธิ 100% แมรี่อาจยืมได้ถึง $ 10,000 จากแผนแม้ว่า $ 15, 000 x 50% = $ 7, 500 มีข้อยกเว้นทำให้ Mary สามารถยืมเงินเกินกว่า 50% ของยอดเงินในบัญชีของเธอได้โดยไม่ต้องมียอดเงินไม่เกิน $ 10, 000 (ยกเว้นในขณะนี้ได้รับอนุญาตโดยแผนการที่มีคุณสมบัติครบถ้วนทั้งหมด) อย่างไรก็ตาม Mary อาจจำเป็นต้องให้หลักประกันสำหรับ $ 2, 500, จำนวนเงินที่เกินกว่า 50% ของยอดเงินในบัญชีของเธอ สิ่งที่เกี่ยวกับการชำระคืน ระยะเวลาผ่อนชำระสูงสุด |
โดยทั่วไปต้องชำระคืนเงินกู้ที่มีคุณสมบัติตามแผนภายในห้าปี ข้อยกเว้นเกิดขึ้นหากเงินกู้ถูกนำไปใช้ในการซื้อที่อยู่อาศัยหลัก เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่านายจ้างของคุณอาจเรียกร้องการชำระเงินเต็มจำนวนหากการจ้างงานของคุณถูกยกเลิก (แม้ว่าคุณจะเลือกที่จะเปลี่ยนงานหรือออกจากงานด้วยเหตุผลอื่น ๆ ก็ตาม) หากคุณไม่สามารถชำระคืนเงินได้ในขณะนี้และเงินกู้อยู่ในสถานะที่ดีจำนวนเงินอาจถือเป็นค่าชดเชยซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินจะถือเป็นการแจกจ่าย จำนวนเงินจะถูกรายงานไปยังคุณและ IRS ในแบบฟอร์ม 1099-R จำนวนเงินนี้มีสิทธิ์เลื่อนกลับคืนมาดังนั้นหากคุณสามารถรับจำนวนเงินภายใน 60 วันคุณอาจให้ผลตอบแทนจากการลงทุนแบบโรลโอเวอร์ในแผนเกษียณอายุที่มีสิทธิ์ซึ่งจะหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้
| ตารางการชำระคืน เช่นเดียวกับเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินมีกำหนดการตัดจำหน่ายสำหรับเงินกู้ยืมที่มีคุณสมบัติตามแผน ตารางเวลาการตัดจำหน่ายกำหนดการชำระหนี้และจำนวนเงินที่ต้องชำระคืนพร้อมดอกเบี้ย กฎระเบียบกำหนดให้คุณต้องชำระคืนเงินกู้ตามแผนประกันคุณภาพตามจำนวนที่ตัดจำหน่ายอย่างน้อยทุกไตรมาส มิเช่นนั้นเงินกู้อาจถือเป็นรายการที่ต้องรายงานและต้องเสียภาษี สถานการณ์ที่อนุญาตให้ระงับการชำระคืน นายจ้างของคุณอาจมีข้อยกเว้นเพื่อให้คุณสามารถเลื่อนการชำระคืนเงินกู้ในบางกรณีได้ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณอยู่ในกองกำลังติดอาวุธการชำระหนี้ของคุณอาจถูกระงับอย่างน้อยเป็นระยะเวลาที่คุณมีหน้าที่ประจำการ ระยะเวลาการชำระคืนเงินกู้จะขยายไปตามระยะเวลาที่คุณมีหน้าที่ประจำการ นอกจากนี้หากนายจ้างของคุณลาจากนายจ้างของคุณเงินเดือนของคุณลดลงจนถึงจุดที่เงินเดือนของคุณไม่เพียงพอที่จะชำระคืนเงินกู้นายจ้างของคุณอาจระงับการผ่อนชำระได้ภายในหนึ่งปี ซึ่งแตกต่างจากข้อยกเว้นสำหรับสมาชิกที่ใช้งานอยู่ของกองกำลังติดอาวุธระยะเวลาการชำระคืนเงินกู้จะไม่ได้รับการยืดเวลาให้กับคุณเนื่องจากการลางานของคุณ แต่คุณอาจจำเป็นต้องเพิ่มจำนวนเงินในการชำระเงินตามกำหนดการเพื่อชำระเงินกู้ในกรอบเวลาเดิมที่กำหนดไว้ เงินกู้ที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดอาจถือเป็น "การกระจายการถือครอง" ตัวอย่างเช่นหากการชำระคืนเงินกู้ยืมไม่ได้ทำอย่างน้อยทุกๆไตรมาสยอดคงเหลือจะถือว่าเป็นยอดคงเหลือที่ไม่ได้รับการโอนสิทธิซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินนั้นจะต้องเสียภาษีเงินได้ หากคุณยังคงมีส่วนร่วมในแผนหลังจากการแจกจ่ายที่ถือว่าเกิดขึ้นคุณจะยังคงต้องชำระคืนเงินกู้ จำนวนเงินเหล่านี้ถือเป็นพื้นฐาน (เช่นการบริจาคหลังหักภาษี) และจะไม่ต้องเสียภาษีเมื่อแจกจ่าย ข้อกำหนดของเอกสาร นายจ้างของคุณอาจมีแบบฟอร์มพิเศษที่คุณต้องกรอกเพื่อขอเงินกู้ หากคุณต้องการขอรับเงินกู้ที่มีคุณสมบัติตามแผนโปรดตรวจสอบกับนายจ้างหรือผู้ดูแลระบบแผนของคุณเกี่ยวกับข้อกำหนดเกี่ยวกับเอกสาร IRA โดยทั่วไปคุณจะไม่สามารถกู้ยืมเงินจาก IRA ได้เนื่องจากจะทำให้เกิดธุรกรรมที่ต้องห้ามซึ่งเป็นการละเมิดบางพื้นที่ของ Internal Revenue Code การทำธุรกรรมที่ต้องห้ามอาจส่งผลต่อการเสียภาษีและผลการลงโทษสำหรับผู้ถือบัญชีเกษียณ ตัวอย่างเช่นหากคุณยืมตัวมาจาก IRA ของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปี IRA ของคุณจะถือว่าเป็นผู้จัดจำหน่ายตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม (วันแรกของปีที่มีการทำธุรกรรมที่ต้องห้าม) และคุณจะต้องเสียภาษี ; นอกจากนี้หากคุณมีอายุต่ำกว่า 59 ปี 5 จะมีการกำหนดบทลงโทษการกระจายตัวในช่วงต้นของจำนวนเงิน |
บางคนจะให้เหตุผลว่าเงินกู้ระยะสั้นจะได้รับอนุญาตถ้าจำนวนเงินถูกโอนไปยัง IRA ภายใน 60 วัน ในทางเทคนิคอย่างไรก็ตามนี่ไม่ใช่เงินกู้ แต่เป็นการแจกจ่ายและการสนับสนุนแบบโรลโอเวอร์ บทสรุป
บางครั้งการยืมเป็นสิ่งที่จำเป็น แต่โดยปกติจะมีมากกว่าหนึ่งตัวเลือกสำหรับสินเชื่อก่อนการกู้ยืมเงินจากการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณคุณควรตัดสินใจว่าเป็นการตัดสินใจทางการเงินที่ดีที่สุดโดยคำนึงถึงวัตถุประสงค์ค่าใช้จ่ายและผลกระทบในอนาคตของเงินกู้ อย่าลืมติดต่อผู้วางแผนทางการเงินของคุณเพื่อขอความช่วยเหลือในการตัดสินใจที่สำคัญนี้