เมื่อคุณลางานคุณต้องตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับ 401 (k) ของคุณ การเลือกของคุณ: ปล่อยให้มันอยู่ที่ไหน (รู้สึกเหมาะสมถ้าคุณชอบตัวเลือกการลงทุนที่นำเสนอโดยแผน) ม้วนไปวางแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติที่นายจ้างคนใหม่ ( ถ้า คุณจะได้งานใหม่ < และ นายจ้างรายใหม่ยอมรับการหมุนเวียน และ คุณชอบตัวเลือกการลงทุนในแผนใหม่) หรือม้วนลงไปที่ไออาร์เอของคุณเอง (ถ้าคุณต้องการควบคุมตัวเลือกการลงทุนของคุณให้มากที่สุด) ก่อนตัดสินใจว่าคุณต้องการทำอะไร จากนั้นถ้าคุณต้องการโอนเงินจาก 401 (k) ของคุณไปยังแผนงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับนายจ้างรายใหม่หรือ IRA ของคุณคุณมีทางเลือกสองวิธีในการบรรลุข้อตกลงนี้ ตัวเลือกแต่ละข้อมีข้อดีข้อเสียและริ้วรอยที่ควรพิจารณา หากแผนเกษียณอายุของคุณมีการแจกจ่ายให้กับคุณโปรดขอให้พรีเชียสของแผนทำการชำระเงินให้กับแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่นหรือ IRA ซึ่งเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรง คุณมักจะต้องกรอกเอกสารบางอย่างเพื่อยืนยันว่าคุณต้องการให้ผู้ดูแลแผนหรือผู้ดูแลระบบ (ผู้รับผิดชอบแผน) ทำการโอนย้ายนี้ คุณสามารถหมุนเวียนเงินทั้งหมดหรือบางส่วนที่มีสิทธิ์ได้รับการแจกจ่าย

จุดเด่น

โดยปกติแล้วการแจกแจงจากแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติจะต้องได้รับการหักภาษี ณ ที่จ่ายโดยอัตโนมัติ 20% แต่การโยกย้ายโดยตรงจะหลีกเลี่ยงการหัก ณ ที่จ่าย แม้ว่าแผนจะส่งเช็คให้คุณตราบเท่าที่มีการชำระเงินให้กับแผนบริการใหม่หรือ IRA แต่จะถือว่าเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงและไม่มีการหัก ณ ที่จ่าย

จุดด้อย

• อาจต้องใช้เวลาเพื่อให้ผู้ดูแลระบบดำเนินการเอกสารของคุณและส่งเงินไปยังแผนใหม่

• การพิจารณาเป็นพิเศษสำหรับหุ้นของ บริษัท : หากบัญชีของคุณมีหุ้นของนายจ้างแบบโรลโอเวอร์ที่มีสต็อกอาจไม่ดี การโรลโอเวอร์บางส่วนอาจดีกว่า นี่คือเหตุผล: หุ้นมีการแข็งค่าที่ยังไม่รับรู้สุทธิ (NUA) ซึ่งเป็นความแตกต่างระหว่างต้นทุนเดิมกับมูลค่าตลาดยุติธรรมในปัจจุบัน หากคุณหมุนเวียนหุ้นคุณจะเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการแปลงรายได้ให้เป็นผลกำไรจากการเก็บภาษีแบบพิเศษ เมื่อมีการโยกย้ายการกระจายที่เกิดขึ้นจากหุ้นจะถูกเก็บเป็นรายได้ตามปกติ ในทางตรงกันข้ามถ้าคุณใช้การกระจายหุ้นในปัจจุบัน (เรียกว่าการแจกจ่ายในรูปแบบ) คุณจะต้องจ่ายเงินตามปกติ (และโทษ 10% หากอยู่ภายใต้อายุ59½ปี) กับค่าใช้จ่ายเดิมของคุณ การรักษาภาษีที่ดีในภายหลัง NUA รวมทั้งการแข็งค่าในอนาคตทั้งหมดจะถูกหักภาษีเป็นผลกำไรจากการลงทุนเมื่อคุณขายหุ้นในที่สุด

  แบบโรลโอเวอร์ 60 วัน

คุณสามารถทำการวางเงินมัดได้โดยการฝากเงินที่คุณได้รับจากการจำหน่ายจาก 401 (k) ไปเป็นแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่นหรือ IRA การวางเงินแบบโรลโอเวอร์สามารถทำได้โดยการรับรองเช็คที่ได้รับจากคุณ 401 (k) หรือโดยการฝากเงินเข้าบัญชีของคุณเอง (ไม่ใช่ IRA) แล้วเขียนเช็คบนบัญชีดังกล่าวที่จะต้องจ่ายให้กับแผนใหม่ หรือ IRAคุณมีเวลา 60 วันนับจากวันที่คุณได้รับการแจกจ่ายเพื่อทำโรลโอเวอร์ให้สมบูรณ์ จุดเด่น

คุณสามารถควบคุมเงินได้ในระยะสั้นและสามารถใช้เงินได้ก่อนที่จะวางเงินม้วน ตัวอย่างเช่นหากคุณต้องการเงินเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ (เช่นการจ่ายค่าภาษีสำหรับปี) คุณสามารถใช้การแจกจ่ายและจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ตราบเท่าที่คุณหาเงินอื่น ๆ เพื่อทำแบบโรลโอเวอร์ภายใน ระยะเวลา 60 วัน

จุดด้อย

• การจัดจำหน่ายต้องได้รับการหักภาษี ณ ที่จ่ายโดยอัตโนมัติ 20% หากคุณใช้การแจกจ่ายและตัดสินใจที่จะทำแบบโรลโอเวอร์เต็มรูปแบบคุณจะต้องได้รับเงิน 20% จากกระเป๋าของคุณเพื่อทำแบบโรลโอเวอร์ คุณจะได้รับเงินจำนวนนี้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษี ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมี 50,000 บาทใน 401 (k) ของคุณและต้องการที่จะแจกจ่ายให้สมบูรณ์ แผนจะส่งเงินจำนวน $ 40,000 ($ 50, 000 - 20% ของ $ 50,000) ในการทำแบบโรลโอเวอร์แบบเต็มเพื่อที่คุณจะไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ในปัจจุบันในการจัดจำหน่ายคุณจะต้องใช้เงินจำนวน 40,000 เหรียญที่คุณได้รับและบวกเงินจำนวน 10,000 เหรียญสหรัฐเพื่อทำแบบโรลโอเวอร์ เมื่อคุณยื่นเรื่องคืนเงินจำนวน 10,000 บาทที่หักไว้เป็นเครดิตภาษีที่คุณจะได้รับเป็นเงินคืน ข้อเสียเปรียบอีกประการหนึ่งคือการที่คุณพลาดกำหนดเวลาเลื่อนลอย 60 วันแม้จะมีเจตนาดีก็ตาม หากคุณทำเช่นนี้และไม่สามารถขอรับส่วนขยายจาก IRS ได้คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ในการจัดจำหน่าย ยิ่งไปกว่านั้นหากคุณอายุต่ำกว่า59½ปีคุณจะต้องชำระเงินค่าปรับการกระจาย 10% ในช่วงต้นจนกว่าคุณจะสามารถแสดงว่าคุณใช้เงินเพื่อวัตถุประสงค์ที่ได้รับการยกเว้นจากการลงโทษ (เช่นคุณกำลังปิดใช้งาน) หมายเหตุ

• : หากการแจกจ่ายนี้รวมถึงการบริจาคหลังหักภาษีที่คุณทำไว้ในบัญชีที่กำหนดไว้ (คุณลักษณะ Roth IRA ที่นายจ้างเพิ่มลงใน 401 (k) s) รายได้จากการบริจาคเหล่านี้จะต้องเสียภาษีและอยู่ภายใต้บังคับ การลงโทษถ้าคุณไม่ทำแบบโรลโอเวอร์ให้ครบถ้วน โอนไปยัง Roth IRA Roth IRA ช่วยให้คุณสามารถสร้างเงินที่จะปลอดภาษีให้กับคุณในอนาคต คุณสามารถโอนบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณ 401 (k) ไป Roth IRA อย่างไรก็ตามการวางเมาส์ในครั้งนี้จะไม่หลีกเลี่ยงภาษีปัจจุบัน ขณะนี้คุณจะถูกหักภาษีในส่วนที่จะเข้าสู่ Roth IRA ถือว่าเป็น Conversion ของ Roth IRA (ในลักษณะเดียวกับที่คุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA) ( 5 ความลับที่คุณไม่รู้จักเกี่ยวกับ Roth IRA

)

บรรทัดด้านล่าง ถ้าบัญชี 401 (k) ของคุณอยู่ภายใต้ $ 1 000 ผู้ดูแลระบบ อาจตัดสินใจที่จะจ่ายเงินให้กับคุณโดยไม่คำนึงถึงความชอบของคุณ เงินจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% หากค่าอยู่ระหว่าง $ 1, 000 ถึง $ 5,000 ผู้ดูแลอาจนำเงินเข้าบัญชี IRA ภายใต้ชื่อของคุณได้เว้นแต่คุณจะเลือกรับการแจกจ่าย สำหรับบัญชีขนาดใหญ่ขึ้นอยู่กับคุณในการตัดสินใจ เมื่อสงสัยให้ปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงิน อ่านเพิ่มเติมได้ที่

การใช้กองทุนตามอายุใน 401 (k)

และ

ฉันพุ่ง 401 (k)! ตอนนี้คืออะไร