ไม่น่าเป็นไปได้มากที่คุณจะได้พบกับแผนหรือแผนงานที่มีคุณสมบัติตาม IRA ซึ่งจะช่วยให้นายจ้างสามารถยกเว้นพนักงานคนอื่น ๆ ได้เนื่องจากพนักงานทุกคนต้องได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมในแผนเมื่อ พวกเขามีคุณสมบัติตามข้อกำหนด
ทางเลือกคือการรวมข้อกำหนดที่เข้มงวดในการมีสิทธิ์เข้าร่วมแผน ตัวอย่างเช่นนายจ้างจำนวนมากเลือกที่จะรับแผนการที่มีคุณสมบัติเพียงพอที่จะอนุญาตให้พนักงานบางรายเท่านั้นที่มีส่วนร่วมในแผนและ / หรือได้รับผลประโยชน์ตามแผน ประกอบด้วย:
- แผนอาจกำหนดให้พนักงานกรอกข้อมูลบริการ 1 000 ชั่วโมงต่อปีเป็นเวลาสองปีเพื่อที่จะมีสิทธิ์เข้าร่วมในแผน หากพนักงานทำงานน้อยกว่า 1,000 ชั่วโมงต่อปีอาจได้รับการยกเว้นหากลูกค้าของคุณเลือกที่จะใช้ข้อกำหนด 1 000 ชั่วโมงนี้ แน่นอนว่าอาจเป็นไปไม่ได้ที่พนักงานเต็มเวลา
- แผนอาจใช้ตารางกำหนดการให้สิทธิ์ ตัวอย่างเช่นแผนอาจกำหนดให้พนักงานทำงานเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีเพื่อที่จะได้รับสิทธิในการบริจาคเงินสมทบให้กับแผนในนามของตน สำหรับพนักงานที่ออกไปก่อนระยะเวลาห้าปีผลงานของพวกเขาจะกลับคืนสู่แผนหรือถูกริบ สำหรับแผนการที่กำหนดความต้องการบริการสองปีเพื่อที่จะมีสิทธิ์เข้าร่วมการบริจาคจะได้รับสิทธิ 100% ในทันที
อีกทางเลือกหนึ่งนายจ้างอาจเลือกที่จะใช้แผนการที่ไม่ผ่านการรับรองเช่นแผนประโยชน์ส่วนเกินหรือแผนด้านบนหมวก สำหรับแผนการที่ไม่ผ่านการรับรองนายจ้างอาจ จำกัด การมีส่วนร่วมกับเจ้าของธุรกิจหรือพนักงานที่มีค่าตอบแทนสูง
401 (k) แผนสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก แผนนายจ้างขนาดเล็กสามารถสร้าง และ การจัดตั้ง SEP IRA สำหรับการอ่านเพิ่มเติม
คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)