ในทศวรรษที่ผ่านมาผู้ทำงานในอเมริกาจำนวนมากสามารถวางใจได้ว่าจะได้รับเช็ครับประกันรายเดือนจากแผนบำนาญของนายจ้างเมื่อเกษียณอายุ แผนแบบดั้งเดิมเหล่านี้เรียกว่าแผนบำนาญที่กำหนดซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินที่ได้รับจากเงินบำนาญได้รับการแก้ไขโดยไม่ขึ้นกับความผันผวนของตลาด ถ้าตลาดถล่มนั่นคือปัญหาของนายจ้าง บำนาญเป็นสิ่งศักดิ์สิทธิ์ (หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนงานเหล่านี้โปรดดู แผนการเด็ดขาดของโครงการที่กำหนดไว้ .)

แต่ปัจจัยหลายอย่างทำให้การวางแผนเงินบำนาญที่กำหนดในอเมริกาและที่อื่น ๆ ลดลงอย่างมาก ค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นและช่วงอายุการใช้งานที่เพิ่มขึ้นทำให้แผนการจ่ายผลประโยชน์แบบดั้งเดิมมีราคาแพงกว่าสำหรับนายจ้างในการจัดหาเงินทุนและจัดการดูแลได้ยากขึ้น แนวโน้มของคนที่จะเปลี่ยนงานบ่อยขึ้นมีส่วนร่วมในการหายตัวไปของแผนการบำเหน็จบำนาญแบบดั้งเดิมในความโปรดปรานของแบบพกพาแผนการเกษียณอายุที่กำหนดไว้ผลงานซึ่งค่าของกองทุนสามารถผันผวนตาม vagaries ของตลาด พนักงานจำนวนมากได้เฝ้าดูด้วยความสยดสยองในช่วงวิกฤตทางการเงินเมื่อเร็ว ๆ นี้เนื่องจากไข่รังของพวกเขาลดลง

ปัจจัยเหล่านี้ทำให้การหายตัวไปของแผนบำนาญแบบดั้งเดิมจากภูมิทัศน์ขององค์กรลดลงและทำให้นายจ้างเลิกใช้ประโยชน์จากแผนเดิม

ทำไมนายจ้างต้องระงับแผนบำนาญ เงินบำนาญจำนวนมากถูกแช่แข็งเนื่องจากขาดเงินทุนสนับสนุนหรือปัจจัยด้านการเงินหรือการบริหารอื่น ๆ อย่างสิ้นเชิง นอกจากนี้นายจ้างยังให้ความสำคัญกับงบดุลในปัจจุบันและอัตรากำไรจะเสนอการชำระบัญชีแบบต่างๆเพื่อลดความเสี่ยงในแผนการเกษียณอายุของพวกเขา แต่ข้อเสนอเหล่านี้อาจซับซ้อนและอาจมีเงื่อนไขบางประการ ผู้เข้าร่วมต้องอ่านการพิมพ์ที่ดีก่อนที่จะยอมรับข้อตกลง

ถ้าแผนการของคุณแข็งตัว?

ไม่สูญหายไปทั้งหมด หากคุณมีข้อเท็จจริงทั้งหมดซึ่งผู้บริหารระบบบำเหน็จบำนาญของนายจ้างของคุณจำเป็นต้องให้คุณและถ้าคุณทำกิจกรรมเชิงรุกคุณอาจสามารถหลีกเลี่ยงสถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุดได้

ก่อนอื่น "แช่แข็ง" ไม่ได้หมายความว่า "หายไป" "ตามศูนย์สิทธิบำเหน็จบำนาญข้าราชการกลุ่มผู้บริโภคที่ไม่หวังผลกำไรของวอชิงตันดี. ซี. มีหลายรูปแบบซึ่งไม่มีผลใด ๆ กับการสูญเสียเงินบำนาญของคุณ ตัวอย่างของ freezes ที่ระบุไว้ในเอกสารข้อมูลที่เป็นประโยชน์ของ Centre ได้แก่ :

1. นายจ้างหยุดการให้ผลประโยชน์ในอนาคต แต่พนักงานที่มีแผนรับเงินเต็ม 100% จะได้รับสิทธิประโยชน์ที่ได้รับจนถึงปัจจุบัน กล่าวอีกนัยหนึ่งพนักงานจะได้รับเงินเต็มจำนวนเมื่อครบเกษียณ เพียงแค่พวกเขาไม่ได้รับการค้ำประกันใด ๆ เพิ่มเติมของเงินในอนาคตโดยการเข้าพักอีกต่อไปกับ บริษัท

2 นายจ้างได้หยุดสิทธิประโยชน์สำหรับพนักงานบางคน แต่ไม่ใช่คนอื่นซึ่งมีแนวโน้มที่จะปกป้องพนักงานที่มาทำงานที่ บริษัท อีกต่อไป

จะทำอย่างไรถ้าแผนการของคุณแข็งตัว: อย่าตกใจ

พนักงานที่มีเงินบำนาญแข็งค่าจะยังคงได้รับผลประโยชน์ที่พวกเขาได้รับในแผนก่อนวันตรึง ผลประโยชน์ของพวกเขาก็จะไม่เกิดขึ้นหากและจนกว่าแผนจะไม่ละลาย หากแผนในที่สุดกลายเป็น unfrozen ผลประโยชน์จะเริ่มเกิดขึ้นอีกครั้ง หากแผนสิ้นสุดลงภายใต้ข้อตกลงมาตรฐานพนักงานมักได้รับเลือกให้รับเงินก้อนหนึ่งชุดหรือเงินรายปีจากแผน

ในกรณีที่มีการบอกเลิกโดยไม่เจตนาหรือเป็นทุกข์ บริษัท ประกันผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญ (PBGC) จะดำเนินการและครอบคลุมผลประโยชน์ใด ๆ ที่เกิดขึ้นกับพนักงานของพนักงานถึงขีด จำกัด ที่กำหนดหากกองทุนมีหนี้สินล้นพ้น ผู้เข้าร่วมในแผนการแช่แข็งต้องเป็นเชิงรุกในการค้นหาว่าเหตุการณ์ที่เลวร้ายที่สุดอาจเกิดขึ้นเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้เพื่อไม่ให้พวกเขาไม่ได้เตรียมพร้อม ขั้นตอนแรกที่ดีคือการขอรับใบประกาศรายปี 204 (h) จากนายจ้างของคุณซึ่งแสดงให้เห็นถึงผลประโยชน์ของคุณซึ่งนายจ้างหรือผู้ดูแลระบบบำเหน็จบำนาญได้กำหนดให้ตามที่กฎหมายกำหนด

หากแผนบำนาญของคุณถูกแช่แข็งแล้วตอนนี้ก็ถึงเวลาที่คุณจะเริ่มต้นประมาณการรายได้เกษียณ พนักงานส่วนใหญ่ที่มีเงินบำนาญที่ได้รับการแข็งตัวหรือถูกเพิกถอนจะได้รับหนึ่งในสองตัวเลือก: สามารถจ่ายเงินรายเดือนที่ลดลงได้เมื่อเกษียณอายุหรือได้รับการแจกแจงแบบรวมเป็นก้อนซึ่งเท่ากับมูลค่าปัจจุบันสุทธิของการจ่ายที่ลดลงในอนาคต

นายจ้างจำนวนมากเสนอทางเลือกหลังเนื่องจากสภาคองเกรสอนุญาตให้นายจ้างลดมูลค่าการจ่ายเงินด้วยอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นซึ่งจะช่วยลดยอดเงินปัจจุบันที่จ่ายให้กับพนักงาน พนักงานหลายคนที่เลือกตัวเลือกนี้จะลงทุนเงินของพวกเขาในสัญญาเงินรายปีในเชิงพาณิชย์ที่จ่ายกระแสรายได้ที่ได้รับการค้ำประกัน แต่ในหลายกรณีผลตอบแทนจะน้อยกว่าที่พวกเขาได้รับก่อนการหยุดทำงาน

ผู้หญิงโดยเฉพาะอย่างยิ่งต้องตระหนักว่าอายุการใช้งานที่ยาวนานขึ้นของพวกเขาจะลดการจ่ายเงินรายเดือนที่ลดลงจากผู้เอาประกันภัยลงกว่าที่ผู้ถือสัญญาชายจะได้รับ การกระจายแบบรวมอาจเป็นแนวทางที่ดีกว่าสำหรับนักลงทุนที่มีความซับซ้อนซึ่งรู้สึกว่าสามารถได้รับผลตอบแทนสูงกว่าเงินบำนาญที่ลดลงหรือการจ่ายเงินชดเชยรายได้ในเชิงพาณิชย์เมื่อเวลาผ่านไป

กลยุทธ์ที่ซับซ้อนน้อยกว่าในการรับมือกับการแข็งตัว

กลยุทธ์ที่เป็นประโยชน์มากขึ้นก็คือการเลือกการจ่ายเงินที่รับประกันที่ลดลงและทำงานอีกไม่กี่ปีก่อนที่จะนำไปใช้ การเกษียณอายุเมื่ออายุ 67 ปีทำให้คุณได้รับประโยชน์ 108% ของผลประโยชน์ที่คุณจะได้รับถ้าคุณเกษียณอายุเมื่ออายุ 66 ปีหากคุณเป็นผู้เกษียณอายุแล้ว เกษียณอายุเมื่ออายุ 70 ​​ปีปริมาณดังกล่าวเพิ่มขึ้นถึง 132% ยอดสะสมจะเพิ่มขึ้นเมื่ออายุ 70 ​​ปี

นักลงทุนทุกรายสามารถช่วยแก้ไขปัญหาการขาดแคลนเงินฝากของตนได้โดยการเพิ่มเงินสมทบกองทุนเพื่อการเกษียณอายุและประเมินการจัดสรรสินทรัพย์เพื่อเพิ่มการเติบโตสูงสุดการตรวจสอบอย่างละเอียดกับผู้วางแผนทางการเงินอาจมีความจำเป็นที่จะต้องได้รับการประเมินอย่างถูกต้องว่าการระงับบำนาญจะส่งผลต่อคุณอย่างไร

วิธีการที่นายจ้างจัดการปัญหาเงินบำนาญ

แม้ว่าเงื่อนไขจะเริ่มดีขึ้นสำหรับแผนการบำเหน็จบำนาญจำนวนมาก แต่ผู้บริหารแผนส่วนใหญ่ยังคงเผชิญกับความกดดันอย่างมากในการติดตามภาระหน้าที่ที่ค้างชำระของพวกเขา การสำรวจฟอรัมของนักลงทุนสถาบัน Towers Watson เมื่อไม่นานมานี้เปิดเผยว่าประมาณ 3 ใน 4 ของนายจ้างที่มีแผนการจัดหาเงินทุนต่ำกว่าที่ตั้งใจไว้มีการพิจารณาหรือได้เริ่มดำเนินการตามกลยุทธ์ที่จะทำให้แผนบำเหน็จบำนาญได้รับการปฏิบัติตามพันธกรณีเมื่อตลาดฟื้นตัวขึ้นอย่างพอเพียงแล้ว

การเปลี่ยนแปลงแนวโน้มใน บริษัท ที่ใหญ่ที่สุดในอเมริกา

แผนการเงินบำนาญของ U. S. ในปัจจุบันมีจำนวนน้อยมาก จากแผนบำเหน็จบำนาญ 338 ที่เสนอโดย บริษัท ใน Standard and Poor's 500 มีเพียง 18 รายที่ได้รับการสนับสนุนอย่างเต็มที่และจำนวนนี้อาจลดลงในปี 2014 การขาดเงินทุนทั้งหมดที่รวมอยู่ในแผนเหล่านี้ได้ถึง 355 พันล้านดอลลาร์ในขณะนี้และตัวเลขนี้อาจมีต่อไป ลุกขึ้น. เกือบหนึ่งในห้าของการขาดแคลนนี้มาจากเจ็ดแผนบำนาญ: General Electric เป็นที่เลวร้ายที่สุดออกด้วย $ 21 6 พันล้านขาดแคลน ส่วนที่เหลืออีกหกคนได้รับการสนับสนุนโดยอย่างน้อย 10 พันล้านดอลลาร์:

AT & T

Boeing

• ExxonMobil
• บริษัท Lockheed Martin
• IBM
• Ford Motor Company
• เมื่อขาดแคลนนายจ้างอาจตอบด้วยการซื้อ พนักงานออกจากแผนด้วยต้นทุนที่ลดลงหรือทำให้แผนหยุดชะงักซึ่งจะระงับการมีส่วนร่วมของ บริษัท ไว้ในแผนและป้องกันไม่ให้พนักงานมีสิทธิได้รับสิทธิประโยชน์อย่างต่อเนื่อง แน่นอนว่านี่เป็นประโยชน์ทางเศรษฐกิจที่สำคัญสำหรับนายจ้างที่เห็นการปรับปรุงกระแสเงินสดและงบดุลของพวกเขาในทันทีรวมไปถึงการลดค่าใช้จ่ายในการบริหาร
• อย่างน้อย 400 บริษัท ใน Fortune 1000 มีแผนแช่แข็งอย่างน้อยหนึ่งรายการในปี 2554 บางทีแนวโน้มที่น่าเศร้าที่สุดของแนวโน้มนี้ก็คือแม้ บริษัท ที่มีแผนบำเหน็จบำนาญที่มีสุขภาพดีก็เริ่มที่จะหยุดพวกเขาในไม่ช้าหลังจากช่วงเปลี่ยนศตวรรษ Nancy Hwa ผู้อำนวยการฝ่ายการสื่อสารสำหรับศูนย์สิทธิบำเหน็จบำนาญได้ลาออกว่าหลาย บริษัท ที่มีแผนการใช้ตัวทำละลายได้เริ่มกระบวนการแช่แข็งในช่วงปลายปีพ. ศ. 2548 และแนวโน้มเช่นนี้ยังไม่สามารถย้อนกลับได้ "นี่เป็นการลดความพยายามที่สำคัญของ บริษัท เหล่านี้เพื่อช่วยให้พวกเขา พนักงานเตรียมความพร้อมสำหรับการเกษียณอายุการเปลี่ยนแผนการเหล่านี้ด้วยแผน 401 (k) หรือโครงการสมทบเงินอื่น ๆ จะไม่สามารถทดแทนการรักษาความปลอดภัยที่พวกเขามีกับแผนบำเหน็จบำนาญได้ "

บรรทัดล่าง

แม้ว่าอนาคตจะเป็นเช่นนั้น สว่างเล็กน้อยสำหรับแผนการบำเหน็จบำนาญมากกว่าที่ได้รับในช่วงหลายปีที่ผ่านมาหลาย บริษัท ใช้โอกาสนี้ในการลดค่าใช้จ่ายโดยทำตามแผนการที่จะช่วยให้การจ่ายเงินผลประโยชน์ในอนาคตแก่ผู้เข้าร่วมโครงการลดลง สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลประโยชน์และเงินบำนาญโปรดเยี่ยมชมการบริหารความเสี่ยงของพนักงานที่กรมแรงงานศูนย์สิทธิบำเหน็จบำนาญหรือปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ