คุณได้ตรวจสอบการกำหนดชื่อผู้รับเงินเพื่อการเกษียณอายุเมื่อเร็ว ๆ นี้หรือไม่? ถ้าไม่คุณอาจพบว่าผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไม่ได้เป็นผู้ที่คุณคิดว่าควรจะเป็นและโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณหย่าร้างแต่งงานใหม่หรือมีบุตรตั้งแต่เริ่มก่อตั้งบัญชีแผนเกษียณอายุของคุณ ถ้าเป็นเวลานานแล้วคุณได้ตั้งชื่อองค์กรการกุศลให้เป็นผู้รับประโยชน์ของคุณองค์กรการกุศลอาจไม่มีอยู่อีกต่อไป ในขณะที่เราหลายคนให้ความมั่นใจว่าเอกสารสำคัญอื่น ๆ เช่นเจตนารมณ์ได้รับการอัปเดตเป็นประจำเรามักจะละเลยการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์จากบัญชีเกษียณของเรา บัญชีเกษียณของคุณไม่ใช่ส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของคุณและโดยทั่วไปไม่อยู่ภายใต้บังคับบทบัญญัติของพินัยกรรมของคุณดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่ต้องปรับปรุงเอกสารการเกษียณอายุเหล่านี้อยู่เสมอ
มีผู้เกษียณอายุหลายรายที่ได้รับการหย่าร้างและแต่งงานใหม่แล้วแต่ยังไม่ได้รับการปรับปรุงชื่อผู้รับประโยชน์ เรื่องนี้อาจเป็นเรื่องน่าผิดหวังสำหรับผู้รอดชีวิตผู้ต้องต่อสู้ในศาลเพื่อกำหนดความหมายของผู้รับประโยชน์ที่แท้จริง การตัดสินใจของศาลอาจไม่จำเป็นว่าจะเป็นสิ่งที่ผู้ตายต้องการ ปัญหาคล้ายคลึงกันเกิดขึ้นหากเด็กได้รับการตั้งชื่อเป็นผู้รับประโยชน์ แต่เอกสารยังไม่ได้อัพเดทรวมถึงผู้ที่เกิดหลังจากการแต่งตั้งครั้งแรก เพื่อหลีกเลี่ยงสถานการณ์เหล่านี้คุณควรอัปเดตการกำหนดการรับผลประโยชน์ของคุณเป็นระยะ ๆ หรือแม้แต่ในทันทีหลังจากที่คุณประสบกับการเปลี่ยนแปลงสถานะครอบครัว นอกจากนี้คุณยังสามารถร่างรายชื่อผู้รับประโยชน์แบบกำหนดเองเพื่อจัดการกับสถานการณ์ที่เกิดขึ้นได้ด้วย ตัวอย่างเช่นถ้าผู้รับประโยชน์รายแรกของคุณได้ทำการ predeceases คุณและคุณล้มเหลวในการปรับปรุงการกำหนด? จะทำอย่างไรถ้าองค์กรที่คุณออกจากทรัพย์สินของคุณหมดอายุก่อนที่จะได้รับมรดก? หากคุณต้องการคุณสามารถยกเลิกการแต่งตั้งผู้รับผลประโยชน์ที่มีอยู่แล้วและกำหนดผู้รับประโยชน์ใหม่โดยการส่งแบบฟอร์มการเปลี่ยนแปลงผู้ได้รับผลประโยชน์
หากคุณไม่สามารถจัดทำเอกสารเกี่ยวกับการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณผู้รับผลประโยชน์ของคุณอาจถูกกำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางกฎหมายของรัฐหรือตามเอกสารแผนงานที่บังคับใช้กับบัญชีเกษียณอายุของคุณ
กฎหมายของรัฐกำหนดวิธีการรักษา IRA รัฐบางแห่งเรียกว่ารัฐในชุมชนหรือสมรสต้องได้รับความยินยอมเป็นหนังสือหากเจ้าของ IRA กำหนดบุคคลอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรส (หรือนอกเหนือจากคู่สมรส) เป็นผู้รับประโยชน์หลักของ IRAรัฐต่อไปนี้ต้องได้รับการยินยอมให้ออกหนังสือรับรอง: อลาสกาแอริโซนาแคลิฟอร์เนียไอดาโฮลุยเซียนาเนวาดาเม็กซิโกรัฐเท็กซัสวอชิงตันและวิสคอนซิน ในรัฐอื่นบทบัญญัติเริ่มต้นของแผน IRA กำหนดผู้รับประโยชน์หากเจ้าของไออาร์เอไม่ได้กำหนดผู้รับประโยชน์
เอกสาร IRA ของแผนเริ่มต้นด้วยการกำหนดผู้รับประโยชน์หากผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ให้ predeceases เจ้าของ IRA ตัวเลือกเริ่มต้นแตกต่างกันไปในผู้ดูแล / ผู้ดูแล IRA แม้ว่าตัวเลือกเริ่มต้นจะช่วยลดความรับผิดชอบในการจัดการจากเจ้าของบัญชีเกษียณอายุพวกเขาอาจไม่ได้แสดงถึงความชอบของเจ้าของเกษียณอายุ นี่คือเหตุผลที่เจ้าของบัญชีควรตรวจสอบเอกสารแผนและตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขาอัปเดตการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของตนเป็นประจำ ให้บทบัญญัติสำหรับการเสียชีวิตพร้อม ๆ กัน
คู่สมรสหลายคนคาดหวังว่าจะมีความผิดพลาดกับคนอื่น ๆ ซึ่งกันและกันเป็นผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ ปัญหาของการเสียชีวิตพร้อมกันนั้นจะได้รับการแก้ไขโดยกฎหมายของรัฐซึ่งจะกำหนดว่าคู่สมรสคนหนึ่งเสียชีวิตก่อนถึงแม้ทั้งสองคนจะเสียชีวิตในเวลาเดียวกันก็ตาม ความมุ่งมั่นนี้เป็นสิ่งสำคัญโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้ามีเด็กมาจากการสมรสครั้งก่อน: เด็กทุกคนจะรวมอยู่ด้วยหรือไม่? หรือเด็กจากการสมรสก่อนจะได้รับการยกเว้นหรือไม่? เอกสารที่เหมาะสมระบุผู้รับประโยชน์สำหรับเหตุการณ์ตามปกติและลดหย่อนจะช่วยให้มั่นใจว่าเจ้าของบัญชีเกษียณจะตัดสินใจว่าใครเป็นผู้รับผลประโยชน์สืบทอดมา
พิจารณาการกำหนดผู้รับประโยชน์ที่กำหนดเอง
เอกสารแผน IRA ส่วนใหญ่จะมีตัวเลือกผู้รับผลประโยชน์เริ่มต้น ตัวอย่างเช่นถ้าคุณตั้งชื่อบุคคลสองคนเป็นผู้รับประโยชน์ที่กำหนดโดยเฉพาะและหนึ่งรายแรกจะถือว่าคุณเป็นเจ้าของส่วนแบ่งที่เป็นของผู้รับประโยชน์ที่เสียชีวิตจะไปที่ผู้รับประโยชน์ที่รอดตายโดยอัตโนมัติจนกว่าคุณจะอัปเดตการแต่งตั้งผู้รับประโยชน์ของคุณหรือเตรียมชื่อผู้รับประโยชน์แบบกำหนดเอง คุณต้องการให้แน่ใจว่าเอกสารที่กำหนดเองใด ๆ ระบุสิ่งที่คุณต้องการในกรณีที่ผู้รับประโยชน์ของคุณทำให้คุณหมดแรง ตัวอย่างเช่นคุณสามารถกำหนดให้หุ้นของเขา / เธอไปให้ลูกได้
เมื่อร่างการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์ที่กำหนดเองของคุณคุณสามารถสำรวจตัวเลือกต่างๆเพื่อกำหนดรูปแบบที่ตรงกับความต้องการของคุณ การเลือกผู้ได้รับผลประโยชน์ที่คุณเลือกอาจระบุได้ว่าการเลือกตั้งของคุณจะดำเนินการต่อไปหรือไม่ ต่อไปนี้เป็นรูปแบบการได้รับสิทธิประโยชน์ขั้นพื้นฐาน:
ต่อการตั้งชื่อ
การกำหนด
ในกรณีที่ผู้รับประโยชน์รายแรกของคุณได้รับการคัดค้านคุณการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์ตามแต่ละคนระบุว่าเขา / เธอจะได้รับ ทายาทของเขา / เธอ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณตั้งชื่อลูกสองใบของคุณคือ Mary and John เป็นผู้รับประโยชน์หลักของคุณ ส่วนแบ่งของ Mary อยู่ที่ 80% ของสินทรัพย์ในขณะที่ John มีส่วนแบ่ง 20% ถ้ามารีย์เตรียมตัวคุณไว้หุ้นของเธอจะไปหาทายาทของเธอเมื่อคุณตาย
ต่อหัว
การกำหนด
การระบุผู้ได้รับประโยชน์ต่อหัวประชากรยังระบุด้วยว่าส่วนแบ่งรายได้หลักของผู้รับประโยชน์จะไปให้แก่ทายาทของเขา อย่างไรก็ตามการจัดสรรจะไม่ได้รับการจัดการในลักษณะเดียวกับที่อยู่ภายใต้การกำหนดตำแหน่งต่อหากผู้รับประโยชน์ของคุณได้รับการชดใช้ให้กับคุณคุณจะแบ่งส่วนแบ่งกันระหว่างทายาททายาทของคุณ ตัวอย่างเช่นสมมติ Mary และ John จากตัวอย่างก่อนหน้านี้ทั้ง predecease คุณ ทรัพย์สินจะได้รับการจัดสรรในหมู่ลูก ๆ ของพวกเขาอย่างเท่าเทียมกันแม้ว่าการกำหนดผู้รับผลประโยชน์จะทำให้ Mary มีส่วนใหญ่ของสินทรัพย์ ถ้าแมรี่และจอห์นมีลูกสองคนแต่ละคนเด็กแต่ละคนจะได้รับส่วนแบ่ง 25% มองไปที่ผู้รับประโยชน์ที่เชื่อถือได้
หากคุณรู้สึกว่าคุณจำเป็นต้องควบคุมระดับการจำหน่ายสินทรัพย์ที่เกษียณอายุหลังจากการตายของคุณคุณอาจพิจารณากำหนดความไว้วางใจเป็นผู้รับประโยชน์ของคุณ มีตัวเลือกความน่าเชื่อถือหลากหลายรูปแบบให้เลือก ได้แก่ "คุณสมบัติที่สามารถยกเลิกได้" และ "ความเชื่อถือในประเทศที่มีคุณสมบัติเหมาะสม"การกำหนดประเภทของความเชื่อถือที่ถูกต้องเป็นผู้รับประโยชน์ของคุณอาจช่วยให้คุณสามารถให้การสนับสนุนทางการเงินแก่คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่ได้ในขณะที่มั่นใจได้ว่าเด็ก ๆ จากการแต่งงานก่อนหน้านี้จะได้รับไว้ด้วย เพื่อให้แน่ใจว่าคู่สมรสมีเวลามากพอที่จะอยู่กับเขาตลอดระยะเวลาที่เหลือของปีนั้นบทบัญญัติของการให้ความเชื่อใจบางประการยับยั้งการเข้าถึงทรัพย์สินของคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่ สิ่งนี้อาจเป็นประโยชน์สำหรับผู้รับประโยชน์ที่คุณรู้สึกว่าไม่ได้เป็นผู้รับผิดชอบทางการเงิน การเลือกชนิดของความไว้วางใจที่ไม่ถูกต้องอาจส่งผลให้เกิดผลเสียภาษี ความน่าเชื่อถือมีความซับซ้อนและต้องอาศัยความเชี่ยวชาญของผู้วางแผนด้านการเงินที่มีความเชี่ยวชาญ อย่าลืมไปหาคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญก่อนที่คุณจะตัดสินใจเกี่ยวกับการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์ที่กำหนดเองและ / หรือไว้ใจ รายการตรวจสอบการกำหนดผู้มีสิทธิประโยชน์
ตรวจสอบข้อกำหนดเบื้องต้นของเอกสารที่ควบคุมบัญชีการเกษียณอายุของคุณเนื่องจากอาจมีผลเมื่อผู้รับประโยชน์ของคุณได้รับการชดใช้ให้คุณและคุณไม่ได้ทำการเปลี่ยนแปลงในภายหลัง
ดูผลกระทบทางภาษีสำหรับประเภทผู้รับประโยชน์ที่คุณเลือกไม่ว่าจะเป็นบุคคลใดบุคคลหนึ่งเช่นคู่สมรสหรือคู่สมรสที่ไม่ใช่คู่สมรสเช่นองค์กรการกุศลอสังหาริมทรัพย์ของคุณหรือประเภทของความไว้วางใจ
ขอรับการยืนยันการได้รับการแต่งตั้งจากผู้ดูแลบัญชีผู้เกษียณอายุผู้รับฝากทรัพย์สินหรือผู้ดูแลระบบของคุณ เอกสารไม่ถึงผู้รับที่ตั้งใจและ / หรืออาจสูญหายในระหว่างการเดินทาง
การกำหนดผู้รับผลประโยชน์จะถือว่ามีผลเฉพาะเมื่อได้รับมอบหมายจากบุคคลที่รับผิดชอบ (เช่นผู้ดูแลทรัพย์สินผู้ดูแลหรือผู้ดูแลระบบ) ก่อนที่เจ้าของบัญชีเกษียณจะเสียชีวิต
หากคุณต้องการใช้การกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์แบบกำหนดเองโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าผู้ดูแลระบบผู้รับฝากทรัพย์สินหรือผู้ดูแลระบบของคุณพบว่ายอมรับได้ สถาบันการเงินบางแห่งหรือแผนการที่มีคุณสมบัติไม่ครบถ้วนจะยอมรับการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์แบบกำหนดเอง
- ตรวจสอบกับสถาบันการเงินของคุณเป็นระยะเพื่อระบุว่าใครเป็นผู้รับประโยชน์ของคุณบ้าง - คุณอาจจำเป็นต้องเปลี่ยนแปลงถ้าคุณมีการเปลี่ยนแปลงในครอบครัวเช่นการเกิดการเสียชีวิตการหย่าร้างหรือการแต่งงาน
- ปรึกษากับผู้วางแผนทางการเงินของคุณเพื่อตรวจสอบว่าการกำหนดผู้รับประโยชน์ปัจจุบันของคุณเป็นแบบที่เหมาะกับคุณหรือไม่และ / หรือถ้าคุณจำเป็นต้องทำการเปลี่ยนแปลง
- การกำหนดชื่อผู้รับผลประโยชน์ที่เหมาะสมเป็นส่วนสำคัญของการวางแผนทางการเงินของคุณอย่าลืมไปหาคำแนะนำอย่างมืออาชีพเกี่ยวกับการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณ หากคุณกำลังมองหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผู้รับประโยชน์ใน IRA Investopedia ขอให้ที่ปรึกษาปรึกษากับหัวข้อนี้โดยการตอบคำถามหนึ่งในผู้ใช้ของเรา