น่าเสียดายที่ IRA ถูก "ล็อค" เป็นเวลาห้าปีเนื่องจากข้อกำหนดว่าการจ่ายเงินเป็นระยะอย่างสม่ำเสมอ (SEPP) ต้องดำเนินต่อไปเป็นเวลาห้าปีหรือจนกว่าคุณจะอายุ 59 5. นานกว่า หากคุณถอนเงินมากกว่าจำนวน SEPP โปรแกรม SEPP จะถือเป็นโมฆะและคุณจะต้องชำระภาษีสรรพสามิต IRS เป็นจำนวน 10% ของจำนวนเงินที่ถอนออกยกเว้นกรณีที่มีข้อยกเว้นอื่น
สำหรับรายการข้อยกเว้นทั้งหมดโปรดดู IRS Publication 590
หากคุณถอนเงินออกไปไม่เกิน 60 วันนับจากนี้คุณอาจพิจารณาสิ่งต่อไปนี้:
- หมุนเวียน SEPP จำนวนที่คุณถอน นี้จะทำให้มันไม่ต้องเสียภาษีสมมติว่านี่เป็นเพียงโรลโอเวอร์ที่เกี่ยวข้องกับ IRA สำหรับที่ผ่านมาสิบสองเดือน
- ตั้งค่า IRA แยกต่างหาก (สอง)
- สมมติว่ายอดเงินทั้งหมดไม่จำเป็นต้องเป็นไปตามรายได้ที่คุณต้องการให้เรียกใช้การคำนวณเพื่อกำหนดจำนวนเงินที่คุณต้องเก็บไว้ใน IRA เพื่อให้ได้จำนวนที่คุณต้องการภายใต้ SEPP (สามารถใช้เครื่องคิดเลขแบบย้อนกลับได้ที่ www. 72t net)
- โอนเงินเกินจำนวนที่คุณต้องการภายใต้ SEPP ไปที่ IRA ที่สอง
- เริ่มต้น SEPP ใหม่ภายใต้ IRA แรก
จากนั้นคุณจะสามารถถอนจำนวนเงินที่ต้องเพิ่มเติมจาก IRA ฉบับที่สองโดยไม่กระทบต่อ SEPP
ภายใต้ตัวเลือกนี้ถ้าผู้ดูแล IRA ของคุณออกใบรับรอง 1099-R ที่แสดงข้อยกเว้นสำหรับภาษีสรรพสามิตสำหรับจำนวนที่คุณถอนตัวออกจากโปรแกรม SEPP แรก (และทำเป็นเอกสาร) ผู้จัดเตรียมภาษีของคุณจะต้องดำเนินการแก้ไข 1099-R สำหรับจำนวนเงิน จะต้องมีการแก้ไข 1099-R ในกรณีที่ SEPP เป็นโมฆะและ 1099-R แสดงจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นจากภาษีสรรพสามิต (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู แบบฟอร์มภาษีเกษียณอายุที่คุณอาจต้องยื่น - ตอนที่ 1 .)
ถ้าคุณถอนเงิน SEPP เป็นเวลาเกิน 60 วันแล้วจำนวนเงินที่ได้รับจะไม่สามารถโอนสิทธิ์ได้อีกต่อไป หากคุณไม่มีทางเลือกอื่นนอกจากถอนเงินเพิ่มเติมจาก SEPP IRA คุณจะต้องจ่ายภาษีสรรพสามิตตามจำนวนเงินที่คุณแจกจ่ายเป็น SEPP คุณอาจรีสตาร์ท SEPP ใหม่ แต่ก่อนที่คุณจะทำพิจารณาว่าคุณจะถูกล็อคเป็นเวลาห้าปี โปรดจำไว้ว่าคุณสามารถถ่ายโอนส่วนไปยัง IRA แยกต่างหากและเรียกใช้ SEPP จาก IRA ซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถแจกจ่ายเพิ่มเติมจาก IRA อื่น ๆ โดยไม่ทำลาย SEPP
คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)
เงินบำนาญของพนักงานที่เรียบง่าย (SEP) IRA จะถูกแปลงเป็น Roth IRA แบบเดียวกับที่ IRA แบบดั้งเดิมสามารถทำได้หรือไม่?
ใช่ SEA IRA สามารถแปลงเป็น Roth IRA ได้ ดังที่คุณอาจทราบ SEP IRA เป็นเพียง IRA แบบดั้งเดิมที่ได้รับเงินสมทบจาก SEP ของนายจ้าง เมื่อมีการจ่ายสมทบให้กับบัญชีแล้วพวกเขาก็จะรับรู้ข้อมูลประจำตัวของสินทรัพย์แบบ IRA แบบปกติและอยู่ภายใต้กฎเดียวกัน คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)
ฉันเป็นครูในระบบโรงเรียนของรัฐและฉันไม่ ' T ปัจจุบันมีแผน 403 (b) แต่ฉันมีเงินใน Roth IRA และ IRA กำกับด้วยตนเอง ฉันสามารถม้วนเงิน IRA ของฉันให้เป็นแผน 403 (b) ที่เพิ่งเปิดใหม่เนื่องจากฉันเป็นลูกจ้างในโรงเรียน
ถ้าคุณสร้างบัญชี 403 (B) ภายใต้แผน 403 (ข) ของโรงเรียนคุณ อาจม้วนทรัพย์สิน IRA แบบดั้งเดิมไปยังบัญชี 403 (b) ดังที่คุณทราบแล้วการวางเมาส์เหนือจาก IRA แบบดั้งเดิมไปเป็น 403 (b) ไม่สามารถรวมถึงจำนวนเงินหลังหักภาษีหรือจำนวนเงินที่แสดงถึงการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น
คู่สมรสของฉันเป็นผู้รับประโยชน์หลักของ IRA ของฉัน ฉันยังมีผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น คู่สมรสของฉันสามารถโอนทรัพย์สิน IRA ของฉันไปยัง IRA ของตนเองได้หรือไม่?
คู่สมรสที่เป็นผู้รับผลประโยชน์หลักเพียงอย่างเดียวของ IRA สามารถรักษา IRA เป็นของตนเองได้ ผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นใน IRA จะไม่ถูกนำมาพิจารณาเว้นแต่ผู้รับประโยชน์หลักจะระงับเจ้าของ IRA หรือผู้รับประโยชน์หลักปฏิเสธสินทรัพย์