คุณอาจคิดว่าสิ่งเดียวที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับ Roth IRA คือเงินบริจาคของคุณจะถูก จำกัด ไว้ที่ $ 5, 500 ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีและ $ 6,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป . มันซับซ้อนกว่านั้นมาก

แต่ก่อนอื่นเรามาดูความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง Roth IRA กับ IRA แบบดั้งเดิม การบริจาคให้ Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่เมื่อคุณถอนเงินการถอนเงินจากผลงานทั้งสองและผลกำไรจะไม่มีภาษี IRA แบบดั้งเดิมสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่เมื่อคุณถอนเงินพวกเขาจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีปัจจุบันของคุณ ยิ่งไปกว่านั้นคุณต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้กับ IRA แบบดั้งเดิม แต่ไม่ใช่ Roths เมื่อคุณอยู่ที่ 70-1 / 2 (ดู Roth Vs. แผนผัง IRA: เหมาะสำหรับคุณ สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม)

ถ้าคุณตัดสินใจเลือก Roth นี่เป็น 10 ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุดที่คนที่ Roths มีแนวโน้มจะทำ

1 ไม่มากพอ

คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA มากกว่าที่คุณได้รับในรายได้ รายได้นี้อาจมาจากค่าจ้างเงินเดือนคำแนะนำค่าธรรมเนียมวิชาชีพโบนัสและจำนวนเงินอื่น ๆ ที่ได้รับในการให้บริการส่วนบุคคล นอกจากนี้คุณยังสามารถพิจารณารายได้จากค่าคอมมิชชั่นรายได้จากการทำงานของตัวเองการจ่ายเงินที่ไม่ต้องเสียค่าสู้รบการจ่ายเงินค่าทหารและค่าเลี้ยงดูที่ต้องเสียภาษีและการชำระเงินค่าบำรุงรักษาแยกต่างหาก หากรายได้ของคุณมาจากรายได้ประเภทอื่น ๆ เช่นเงินปันผลดอกเบี้ยหรือผลกำไรจากเงินทุนพวกเขาไม่สามารถใช้เพื่อกำหนดผลงาน Roth ที่อนุญาตได้ คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth ได้ถึงข้อ จำกัด ที่อนุญาตได้สำหรับทั้งคุณและคู่สมรสของคุณตราบเท่าที่คุณยื่นพร้อมกันและหนึ่งในคุณมีรายได้เพียงพอที่จะมีส่วนร่วม

กรมสรรพากรใช้รายได้มวลรวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI) เพื่อคำนวณว่าคุณสามารถบริจาคได้อย่างไร เมื่อคำนวณ MAGI รายได้จะลดลงด้วยการหักเงินบางส่วนเช่นการบริจาคให้ IRA แบบเดิมการหักดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนการหักค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมหรือหักรายได้จากต่างประเทศ หากระดับรายได้ของคุณใกล้เคียงกับการบริจาค Roth ที่คุณวางแผนไว้โปรดตรวจสอบกฎของ IRS สำหรับ MAGI เพื่อให้แน่ใจว่าคุณอยู่ภายใต้ขีด จำกัด เพราะ … ดูส่วนถัดไป

2 รายได้ที่มากเกินไป

คุณสามารถสร้างรายได้ให้กับ Roth IRA มากเกินไป ในปีพ. ศ. 2560 ผู้ที่สมรสจะต้องมีรายได้น้อยกว่า 186,000 เหรียญหากแต่งงานด้วยกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er) ในปีพ. ศ. 2560 ถ้าคุณมีรายได้ 186,000 เหรียญขึ้นไปไม่เกิน 196,000 เหรียญคุณอาจมีส่วนร่วม เงินบางส่วน แต่จำนวนเงินที่จะลดลง มีรายได้ที่ 196,000 เหรียญขึ้นไปไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วมใด ๆ รายได้จะถูกปรับโดย IRS ในแต่ละปี

ผู้เสียภาษียื่นแบบเดียว หัวหน้าครัวเรือน; (ที่ไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของพวกเขาได้ตลอดเวลาในระหว่างปี) สามารถนำไปสู่ ​​Roth IRA ตราบเท่าที่พวกเขามีรายได้น้อยกว่า $ 118,000หากพวกเขามีรายได้ 118,000 เหรียญขึ้นไปถึง 133,000 เหรียญผลงาน Roth ที่อนุญาตจะลดลง ด้วยรายได้ที่ 133,000 เหรียญขึ้นไปเงินบริจาค Roth จะไม่ได้รับอนุญาต

3 มีส่วนร่วมมากเกินไป

หากคุณมี IRA มากกว่า 1 แห่งคุณสามารถทำผิดพลาดในการให้ความช่วยเหลือมากกว่าที่อนุญาต นี้อาจเสียค่าใช้จ่ายคุณโทษ 6% ในส่วนที่เกินในแต่ละปีหลังจากความผิดพลาดที่ คุณสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษได้ตราบเท่าที่คุณพบข้อผิดพลาดก่อนยื่นภาษีและนำออกจากบัญชี นอกจากนี้คุณยังสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษในระยะยาวได้ด้วยการบริจาคเงินปีภาษีอื่น แต่ต้องแน่ใจว่าได้ทำเอกสารกับ IRS

4 การจัดเก็บภาษีแยกจากกัน

การเก็บภาษีแยกจากคู่สมรสของท่านอาจมีค่าใช้จ่ายสูงในหลาย ๆ ด้าน คุณสูญเสียการหักเงินทุกประเภทและอื่น ๆ จะลดลง ตราบเท่าที่คุณมีรายได้มากกว่า 10,000 เหรียญและอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในช่วงปีที่คุณยื่นแยกจากกันคุณจะสูญเสียสิทธิ์ทั้งหมดเพื่อใช้ Roth IRA หากคุณมีรายได้น้อยกว่า $ 10,000 คุณอาจจะสามารถบริจาค Roth IRA ได้น้อยลง

5 การแบ่งกฎไออาร์เอรอบ 365 วัน

เริ่มตั้งแต่ปี 2015 กฎ IRA แบบโรลโอเวอร์เปลี่ยนไปเพื่อให้คุณสามารถม้วนเงินจาก IRA ไปอีก IRA หนึ่งครั้งในช่วงระยะเวลา 365 วัน สิ่งนี้จะกระทบต่อไออาร์ทั้งหมดที่คุณถือไว้ดังนั้นควรระมัดระวังเป็นอย่างยิ่งเมื่อคุณวางแผนที่จะทำการเปลี่ยนแปลง ก่อนหน้านี้กฎเป็นปีละครั้ง แต่ปีนี้เกิดขึ้นไม่ได้ โดยอิงตามระยะเวลา 365 วันเท่านั้น "คนบางคนอาจสูญเสียทั้ง IRA ได้เนื่องจากพวกเขาทำยอดขายสองครั้งในหนึ่งปีและไม่ได้ตระหนักว่า" เอ็ด Slott ผู้เขียนเรื่อง "การเก็บภาษีเงินได้เพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุ … และวิธีแก้ปัญหา" 999 6. การเลือก คุณอาจไม่เข้าใจ แต่มีหลายวิธีที่จะทำให้ IRA มีข้อผิดพลาดทางเทคนิคเล็ก ๆ น้อย ๆ อาจส่งผลให้เกิดการลงโทษหรือการเสียภาษีที่ไม่จำเป็นข้อผิดพลาดต่างๆสามารถทำได้ด้วยการเลื่อนเมาส์ไปที่แต่ละประเภท, รายละเอียดมีความซับซ้อนเกินไปสำหรับภาพรวมคร่าวๆนี้ดังนั้นโปรดอ่านคำแนะนำ (ดูข้อผิดพลาด # 7) ก่อนที่จะเลือกแบบโรลโอเวอร์ใด ๆ

--1- ->

7 การหมุนเวียนเงินด้วยตัวเอง

เนื่องจากข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นในการเลือกแบบโรลออฟไม่ถูกต้องควรปรึกษาทางการเงินจากที่ปรึกษาทางการเงินที่มีค่าธรรมเนียมหรือจาก IRA trustee เสมอหลีกเลี่ยงการกลิ้งไป เงินด้วยตัวคุณเอง (เอาเงินออกด้วยเช็คแล้วฝากเงิน ing มันที่อื่น) หลายสิ่งหลายอย่างอาจผิดพลาดได้

ข้อผิดพลาดที่พบมากที่สุดคือไม่มีวันครบกำหนด 60 วันเนื่องจากคุณใช้เงินสดเป็นอย่างอื่นและไม่เพียงพอที่จะให้การสนับสนุนอย่างเต็มที่ในเวลา หากคุณเลือกที่จะทำมันด้วยตัวคุณเองให้แน่ใจว่าได้พิถีพิถันเกี่ยวกับการจัดทำเอกสารโอนในกรณีที่กรมสรรพากรถามมัน หากคุณไม่สามารถพิสูจน์ได้ว่าคุณได้โอนเงินคุณจะต้องจ่ายภาษีและการลงโทษในการโอนเงิน ทางออกที่ดีที่สุดคือทำการโอนย้ายผู้รับฝากทรัพย์สิน (Custodian-to-Custodian) หรือเรียกอีกชื่อว่าผู้ดูแลระบบ (trustee-to-trustee) จากนั้นตรวจสอบให้แน่ใจว่าเงินโอนได้ถูกโอนไปยังประเภทของ IRA ที่คุณเลือกไว้สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมดู

คู่มือการ 401 (k) และ IRA Rollovers

8 หายไปใน Roth ถ้าคุณมีรายได้มากเกินไป

ตามที่ระบุข้างต้นคุณสามารถทำเงินได้มากเกินไปเพื่อนำไปสู่ ​​Roth แต่ทั้งหมดไม่สูญหาย คุณอาจสามารถนำไปบริจาคให้กับ IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ซึ่งสามารถใช้ได้กับทุกคนไม่ว่าพวกเขาจะทำอะไรก็ตาม เงินจำนวนนี้เป็นส่วนที่ใช้เงินที่ได้รับการเก็บภาษีและไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่สามารถจ่ายสมทบหรือรายได้ที่คุณได้รับอนุญาต

คุณต้องแปลง IRA ที่ไม่สามารถนำไปหักล้างนี้ไปเป็น Roth IRA ก่อนที่จะมีรายได้ใด ๆ จากเงิน ที่ปรึกษาแนะนำให้คุณฝากเงินเข้าบัญชี IRA ที่มีรายได้ดอกเบี้ยต่ำเพื่อลดโอกาสที่จะได้รับรายได้ก่อนที่จะโอนเงิน (ดังนั้นคุณจึงไม่ต้องตั้งคำถามใด ๆ เกี่ยวกับการโอนรายได้) คุณอาจติดค้างอยู่กับใบเรียกเก็บภาษีหากคุณมี IRA แบบเดิมหรือ 401 (k) กับนายจ้างของคุณดังนั้นขอรับคำแนะนำทางการเงินก่อนที่จะลองใช้กลยุทธ์นี้ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

ฉันจะให้เงินทุนแก่ Roth IRA ได้อย่างไรหากรายได้ของฉันสูงเกินไปสำหรับการบริจาคโดยตรง

คุณมีตัวเลือกในการแปลง 401 (k) หรือ IRA แบบดั้งเดิมให้ Roth IRA ข้อได้เปรียบของการย้ายครั้งนี้คือรายได้หลังการแปลงจะไม่ต้องเสียภาษีอีกต่อไป ข้อเสียคือคุณต้องจ่ายภาษีตามรายได้ปัจจุบันของคุณสำหรับเงินที่แปลง "โดยทั่วไประยะเวลาที่ยาวนานขึ้นและโอกาสในการได้รับรายได้ที่คาดว่าจะมากขึ้นในช่วงเกษียณจะทำให้การแปลงเกิดผลดีขึ้น" นายมาร์คไฮเบ็นผู้ก่อตั้งและประธาน บริษัท Index Fund Advisors, Inc กล่าว ., Irvine, Calif หากคุณวางแผนที่จะใช้กลยุทธ์นี้ร่วมงานกับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ทำผิดพลาด ดู การแปลง IRA Savings แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth IRA

9 ไม่ปรับสมดุลบัญชีของคุณ ตลาดจะเพิ่มขึ้นและลดลงในช่วงหลายปีที่คุณจะถือ IRA ของคุณ เริ่มต้นด้วยการจัดสรรเงินที่เหมาะสมกับระดับความอดทนของคุณสำหรับการขึ้นและลง โดยทั่วไปที่ปรึกษาแนะนำว่าส่วนที่เพิ่มขึ้นของพอร์ตโฟลิโอของคุณควรเป็น 110 หรือ 120 ลบอายุของคุณ ดังนั้นหากคุณอายุ 30 ปีเปอร์เซ็นต์ของพอร์ตการลงทุนของคุณในหุ้นเพื่อการเติบโตจะอยู่ที่ 80% หรือ 90% เป็นที่ฉลาดที่สุดที่จะมีส่วนผสมของหุ้นจาก บริษัท ขนาดต่างๆและการลงทุนในอุตสาหกรรมต่างๆ กองทุนรวมสามารถช่วยให้คุณได้รับส่วนผสมที่เหมาะสมหากคุณมีพอร์ทโฟลิโอเล็ก ๆ หรือคุณไม่มีเวลาในการวิจัยและเลือกหุ้น

ในขณะที่ตลาดกำลังเปลี่ยนแปลงคุณอาจพบว่าคุณได้ทำเงินมากเกินไปในพื้นที่หนึ่งและผลงานของคุณไม่สมดุลอีกต่อไป คุณควรทบทวนการจัดสรรสินทรัพย์ปีละครั้งหรือสองครั้งต่อปี (ไม่ใช่บ่อยครั้งเนื่องจากคุณไม่ต้องการทำปฏิกิริยากับการชิงช้าในตลาดระยะสั้น) สำหรับความช่วยเหลือเกี่ยวกับเรื่องนี้โปรดดู

ยอดผลงานที่ดีที่สุด

จำไว้ว่าผู้ถือบัญชีและคู่สมรสของพวกเขาไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้จากการลงทุน Roth ของพวกเขา 10 ไม่ใช้ RMDs หากคุณสืบทอด Roth เงินที่ถอนตัวออกจาก Roth IRA โดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษี แต่เป็นเช่นเดียวกับเจ้าของเดิมของ IRA และคู่สมรสของเขาหรือเธอหากคุณรับ IRA จากคนที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณคุณจะต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (เช่น RMDs) ซึ่งคล้ายคลึงกับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k)

"ผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสที่ตัดสินใจที่จะไม่รับ RMD จาก Roth IRA ที่ได้รับมรดกจะต้องชำระบัญชีทั้งหมดภายในวันที่ 31 ธันวาคมของวันครบรอบปีที่ห้าของการเสียชีวิตของเจ้าของบัญชีเดิม" Hebner กล่าว "หากไม่มีความจำเป็นเร่งด่วนสำหรับกองทุนนี้ผู้รับประโยชน์จะลดการเจริญเติบโตที่ได้รับยกเว้นภาษีซึ่งอนุญาตให้ Roth IRAs ซึ่งไม่เหมาะสม "

การลงโทษกรมสรรพากรเนื่องจากการไม่ปฏิบัติตามกฎของ RMD อาจสูงถึง 50% ของเงินที่ถอนออกไปซึ่งควรจะถูกนำออก ดังนั้นถ้าคุณโชคดีพอที่จะได้รับ Roth IRA ให้ตรวจดูกฎการถอนเงินกับที่ปรึกษาด้านการเงินหรือภาษีของคุณ

The Bottom Line

การมี Roth สามารถให้บำเหน็จบำนาญสำหรับตัวคุณเองและทายาทได้ อย่าทำลายโอกาสเหล่านั้นโดยการสะดุดให้กับกฎเกณฑ์หลายอย่างที่กำหนดว่าใครสามารถมี Roth และผู้ถือบัญชีต้องจัดการกองทุนได้อย่างไร