สารบัญ:
กองทุนเป้าหมายวันที่ได้กลายเป็นตัวเลือกยอดนิยมในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนโดย บริษัท เนื่องจากความเรียบง่ายและสะดวกสบาย แทนที่จะต้องใช้เวลาหลายชั่วโมงในการดูข้อมูลเกี่ยวกับตัวเลือกการลงทุนจำนวนมากผู้เข้าร่วมแผนก็สามารถนำแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของตนเองไปใช้กับนักบินอัตโนมัติโดยใช้เงินเหล่านี้ซึ่งสัญญาว่าจะจัดสรรเงินให้กับการลงทุนที่เหมาะสมตามที่กำหนด วันที่เป้าหมายของพวกเขา
แต่ในขณะที่เงินทุนเหล่านี้อาจเป็นทางเลือกที่ดีภายในแผนหรือบัญชีที่มีการหักลดหย่อนภาษีเป็นสิ่งสำคัญสำหรับนักลงทุนที่ซื้อเงินเหล่านี้ในบัญชีค้าปลีกเพื่อทำความเข้าใจว่าจะต้องเสียภาษีในรายได้อย่างไร (999) ข้อดีข้อเสียของกองทุนเป้าหมาย. วันที่กองทุนเป้าหมายผลภาษี กองทุนเป้าหมายเป็นกองทุนรวมที่ประกอบด้วยกลุ่มของ กองทุนรวมอื่น ๆ เช่นกองทุนการเติบโตและรายได้หรือกองทุนภาค พวกเขาได้รับการออกแบบมาเพื่อลงทุนในเชิงรุกเมื่อพวกเขาอยู่ไกลจากวันที่เป้าหมายของพวกเขาและจากนั้นย้ายเงินของพวกเขาไปสู่การถือครองความระมัดระวังมากขึ้นในช่วงเวลาที่เป็นเป้าหมายวันที่ใกล้
ยุทธศาสตร์นี้ต้องการเงินทุนที่กำหนดเป้าหมายเพื่อขายบางส่วนของการถือครองหลักทรัพย์ในปัจจุบันและซื้อสินค้าใหม่ ๆ ที่มีความก้าวร้าวน้อยลง ซึ่งหมายความว่านักลงทุนที่เป็นเจ้าของกองทุนเหล่านี้ในบัญชีค้าปลีกที่ต้องเสียภาษีจะได้รับผลกำไรหรือขาดทุนเป็นระยะ ๆ เมื่อกองทุนรวมมีการดำเนินขั้นตอนการจัดสรรใหม่ กำไรและขาดทุนจำนวนมากเหล่านี้จะเป็นระยะยาว แต่อาจเป็นระยะสั้นซึ่งหมายความว่ากำไร (หรือขาดทุน) เหล่านี้จะถูกนับเป็นรายได้ทั่วไปสำหรับการเสียภาษี
นักลงทุนจะต้องจ่ายภาษีเกี่ยวกับผลกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นในกองทุนต้นแบบเมื่อสิ้นปี ตัวอย่างเช่นกองทุนเป้าหมายวันที่มีเงินทุนเพิ่มขึ้นเป็นหนึ่งในผู้ถือครองจะต้องผ่านกำไรและขาดทุนจากเงินทุนที่เกิดจากกองทุนการเติบโตดังกล่าวให้กับนักลงทุนของกองทุน และจะต้องทำเช่นนี้กับทุกกองทุนที่เป็นเจ้าของ กำไรและขาดทุนเหล่านี้มาจากกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นเมื่อกองทุนขายหุ้นของกองทุนเหล่านี้และย้ายไปเป็นอื่น (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่:ทำไมคุณถึงต้องระวังกองทุนเป้าหมาย
.)เช่นเดียวกับเงินปันผลและรายได้ดอกเบี้ย การจ่ายเงินปันผลและดอกเบี้ยทั้งหมดที่เกิดจากเงินทุนเริ่มต้นจะถูกส่งผ่านกองทุนเป้าหมายไปยังผู้ลงทุน รายได้นี้ถือเป็นรายได้โดย IRS ซึ่งหมายความว่านักลงทุนจะถูกหักภาษีจากรายได้นี้ที่วงเงินสูงสุดของวงเงินสูงสุด การเป็นเจ้าของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพในบัญชีที่ต้องเสียภาษีอาจเป็นเรื่องราคาแพงในหลายกรณีเนื่องจากกองทุนเป้าหมายไม่สามารถดำเนินการเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เกิดขึ้นเช่นการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีผลตอบแทนของพวกเขาสร้างขึ้นจากเงินทุนที่พวกเขาถือเอาไว้ดังนั้นพวกเขาจึงไม่สามารถควบคุมผลกระทบทางภาษีที่เกิดขึ้นกับพวกเขาได้ ด้วยเหตุผลเหล่านี้ที่ปรึกษาทางการเงินจำนวนมากแนะนำให้ลูกค้าของพวกเขาทราบว่าพวกเขามีกองทุนเป้าหมายที่ต้องการเป็นเจ้าของภายใน IRA หรือแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน ข้อเสียเดียวที่อาจก่อให้เกิดคือกำไรทั้งหมดที่เกิดจากกองทุนจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ธรรมดาใน IRAs แบบเดิมและบัญชีเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนและนักลงทุนจะไม่สามารถรับผลประโยชน์ใด ๆ จากกำไรในระยะยาวที่เกิดขึ้นได้ . แน่นอนบรรดาผู้ที่ถือครองเงินเหล่านี้ใน Roth IRA บัญชีจะไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ที่ใด ๆ ของรายได้ที่สร้างโดยกองทุนในฐานะใด ๆ
บรรทัดด้านล่าง
กองทุนเป้าหมายสามารถให้การจัดการการลงทุนโดยอัตโนมัติสำหรับนักลงทุนที่ไม่ต้องการจัดการพอร์ตการลงทุนของตนเองอย่างแข็งขัน อย่างไรก็ตามความไร้ประสิทธิภาพทางภาษีของพวกเขาอาจทำให้พวกเขาเลือกไม่ดีที่จะถือนอกแผนเกษียณอายุหรือ IRA (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่
เมื่อไหร่ที่จะใช้กองทุนกำหนดเป้าหมาย
.)